上市公司每年度需例行釋出公告彙總
各上市公司每年所釋出的公告雖然數量眾多、種類繁雜，但其構成其實有規律可循。為便於大家開展工作對上市公司每年度需例行釋出的公告進行了彙總，並對涉及募集資金存放或使用、持續督導期、業績承諾等特殊事項時的年度例行公告進行了梳理。
一、內部稽核流程
中信證券風險控制部內設核心小組，承擔公司投行專案（以下簡稱專案）
的內部稽核工作。核心小組下設核心工作小組，作為日常執行機構負責公司投行 專案的內部稽核工作，並直接對公司核心小組負責。公司內部稽核具體流程如下： 保薦人關於本次發行的檔案 發行保薦工作報告
1、專案現場稽核
公司投行專案組在專案立項後，須依據公司相關規定及時把專案進展情況
通報核心小組。核心小組將按照專案所處階段以及專案組的預約對專案進行現場 稽核。
2、專案發行申報預約及受理
核心小組對公司投行專案申報實行預約申報制度。專案組將專案申報材料
報送核心小組，核心小組業務秘書將按照核心工作流程及相關規定對申報材料的 齊備性、完整性和有效性進行核對。對符合要求的申報材料，核心小組將對專案 組出具受理單；對不符合要求的申報材料，核心小組將要求專案組按照核心規定 補充或更換材料直至滿足申報要求。
3、專案申報材料稽核
核心小組在受理專案申報材料之後，將指派專職稽核人員對專案申請檔案 進行初審，並向專案組出具稽核反饋意見。
4、專案核心會議
核心小組將根據專案進度及預約不定期召集核心會議審議專案發行申報申
請。稽核人員將把專案稽核過程中發現的主要問題形成書面的核心會議稽核情況 報告，在核心會上報告給各位參會委員，同時要求保薦代表人和專案組對問題及 其解決措施或落實情況進行解釋和說明。在對專案主要問題進行充分討論的基礎 上，由全體核心委員投票表決決定專案申請檔案是否可以上報證監會。
5、會後事項
核心會後，核心小組將向專案組出具核心會反饋意見，並由專案組進行答
復。專案申報材料報送證監會後，專案組還須將證監會歷次書面及口頭反饋意見 答覆及時報送核心小組稽核。
6、持續督導
核心小組將對持續督導期間專案組報送給監管機關的`檔案進行稽核，並關
注保薦代表人在此期間履行持續督導義務的情況並可以對重點或異常情況進行 核查。
保薦人關於本次發行的檔案 發行保薦工作報告
二、專案立項稽核主要過程
（一）部門預立項
20xx 年7 月1 日，企業發展融資部行政負責人陳軍及劉景泉、高毅輝、張
寧、文富勝經過討論研究決定，同意廣東威創視訊科技股份有限公司首次公開發 行專案預立項，並按規定履行公司立項程式。
（二）公司立項
立項申請時間： 20xx 年7 月2 日
立項評估決策機構成員： 徐剛、葛小波、馬堯、陳軍
立項評估決策時間： 20xx 年7 月16 日
立項意見同意廣東威創視訊科技股份有限公司首次公開
發行專案立項
三、專案執行主要過程
（一）專案執行人員及進場工作時間
除保薦代表人和專案協辦人參與專案外，專案執行成員還有姚浩、劉順明、 劉昊嘉、李好勝、張宇。專案組於20xx 年5 月開始進場工作，盡職調查工作貫 穿於整個專案執行過程。
（二）盡職調查主要過程
1、盡職調查的主要方式
（1）向發行人及相關主體下發了盡職調查檔案清單
盡職調查檔案清單根據《保薦人盡職調查工作準則》、《公開發行證券的公司 資訊披露內容與格式準則第1 號—招股說明書（2006 年修訂）》、《公開發行證券
公司資訊披露編報規則第5 號—證券公司招股說明書內容與格式特別規定》、《證 券公司監督管理條例》等相關規定製作，列出本保薦機構作為發行人本次發行及 上市的保薦人和主承銷商所需瞭解的問題，形成盡職調查檔案清單。 保薦人關於本次發行的檔案 發行保薦工作報告
（2）向發行人及相關主體進行盡職調查培訓和解答相關問題
檔案清單下發後，為提高盡職調查效率，本公司現場執行人員向發行人及相 關主體的指定盡職調查聯絡人進行盡職調查培訓，並在調查過程中指定專門人員 負責解答有關的疑問。
（3）審閱盡職調查蒐集的檔案和其他證券服務機構的相關檔案
收集到發行人提供的資料後，按照目錄進行整理和審閱，審閱的檔案與盡職 調查清單目錄相一致，包括髮行人歷史沿革，發行人股東，發行人的各項法律資 格、登記及備案，發行人的對外股權投資，智慧財產權，發行人主要財產（土地、 房產、裝置）、業務與技術情況，高階管理人員與核心技術人員，勞動關係及人 力資源，法人治理及內部控制，同業競爭及關聯交易，財務與會計，稅務，業務 發展目標，募集資金運用，環境保護，重大合同，債權債務和擔保，訴訟、仲裁 及行政處罰等方面內容。
（4）資料分析
分析取得的資料，記錄各類異常和疑點，初步確定下一步的核查重點；針對 重點問題，制定進一步的核查計劃。
（5）現場參觀瞭解發行人的研發、生產等方面的經營情況
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