廣告公司財務規章制度

廣告公司財務規章制度

　　隨著社會不斷地進步，我們每個人都可能會接觸到制度，制度泛指以規則或運作模式，規範個體行動的一種社會結構。制度到底怎麼擬定才合適呢？下面是小編為大家收集的廣告公司財務規章制度，僅供參考，希望能夠幫助到大家。

　　(一)付款規定

　　1、付款前，由該筆業務的業務員認真填寫《用款申批單》，清楚寫明收款單位、收款單位帳號、單價、總金額、及相對應的收款單位發(票)號、雙方訂立的合同編號等，交部門負責人、財務部負責人稽核無誤後報總經理、執行董事簽字同意再到財務部付款。凡未按流程審批的財務部不得付款。

　　2、支票或匯票開具後，首先由出納審查，再由該筆業務的業務員審查，最後交給收款單位時請其自己再次核查，避免發生不必要的失誤造成不必要的損失;並請接收人簽收，以便於以後的核對工作。否則，對責任人處以500元罰款，再犯加倍，造成公司損失的須照實賠償。

　　(二)工資發放

　　公司員工工資發放時間，原則上定在每月中旬(15日)。根據實際，可採取現金髮放或打卡方式。

　　(三)單據及票據的管理

　　所有單據和票據等的交接，如交單、聯絡單、押匯申請等，無論是銀行對我們的交接還是公司內部的交接，都必須請對方簽收。財務部以外的其他人員拿回任何單據都必須先交給財務部指定的專人進行處理。若無故拖延或遺忘，處以200元罰款，再犯加倍，造成公司損失的'須照實賠償。

　　(四)臺帳登記

　　每筆業務由該筆業務員負責按照臺帳上的要求詳細、及時、逐項登記在臺帳本上。若無故拖延或有遺忘、遺漏，將處以罰款;第一次扣除當月工資的10%，第二次及以上扣除當月工資的20%。

　　(五)業務彙總與核對帳目、報表

　　財務部在每月5日交工作小結時將每月的臺帳及業務彙總上交總經理，內容包括當月的盈利或虧損，以便從當年一月到該月的累計。會計必須每月進行帳目的核對。

　　財務部要做好財會基礎工作，帳簿、憑證、報表需一致。每月底將報表報送總經理、執行董事。資產負債表、現金流量表每月報一次。

　　(六)發(票)管理

　　1、公司發(票)由財務部專人管理。由該筆業務的業務員認真填寫《發(票)申批單》，清楚寫明收款單位、單價、總金額、雙方訂立的合同編號等，交部門負責人、總經理簽字同意後再到財務部開具。未按流程審批的不得開具發(票)。否則，對責任人處以500元罰款，再犯加倍，造成公司損失的須照實賠償。

　　2、公司報賬的發(票)必須有經手人簽字並註明使用途徑，然後由總經理簽字後交財務部按照規定入賬。

　　(七)固定資產管理

　　每項固定資產逐筆登記編號以便對固定資產進行控制、清點折舊，每年對固定資產進行盤點(由財務部和辦公室負責)。

　　(八)其他

　　公司根據國家相關法規和本規定另行制定詳細財務管理制度。

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