閱讀屋>財務管理> 基建財務管理制度

基建財務管理制度

基建財務管理制度3篇

　　在當下社會，越來越多人會去使用制度，制度就是在人類社會當中人們行為的準則。想必許多人都在為如何制定制度而煩惱吧，以下是小編精心整理的基建財務管理制度，歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。

基建財務管理制度1

　　為進一步規範本礦，保證基建工作的順利進行，根據《中華人民共和國會計法》、財政部《基本建設財務管理規定》和實際情況，特制定如下管理制度。

　　一、認真貫徹執行國家在財經方面的統計、政策、法律、法規制度和財務制度。

　　二、基本建設資金要專戶管理，專賬核算，專款專用。

　　1、按要求依據投資計劃申請開設基本建設資金賬戶（賬套）；

　　2、按照基本建設專案設定建設資金專賬，核算每一個專案的建設成本和交付使用資產情況；

　　3、按規定設定獨立的財務管理機構或指定專人負責財務工作並保持人員的相對穩定，財務人員應具有會計從業資格；

　　4、嚴格按批覆的建設內容、建設規模使用基建資金。嚴格執行各項費用的開支標準和範圍。

　　三、合理使用基本建設經費

　　1、嚴格監督基建資金的使用情況，對資金來源、投資使用和資金完成的三個階段，認真做好日常的會計核算、記賬、報賬工作。必須做到手續完備、內容充實、數字真實準確、賬目清楚、按期報賬；

　　2、嚴格履行會計手續，基建資金必須按程式籤批後方能使用；

　　3、基建財務人員必須嚴格執行財經紀律，保護基建資金的完整與安全；

　　4、按照國家財務制度的規定，認真編制憑證及月報、季報、年終計算，做到報表及時、數字真實、內容完整、實事求是；

　　5、認真稽核原始憑證，對違反財經制度，不真實和不符合基建開支範圍與標準的票據一律拒絕報賬。

基建財務管理制度2

　　為了規範本專案水利基建財務管理行為，控制費用支出，節約基本建設資金，提高投資效益，確保基建資金專款專用；根據國家有關規定，並結合本專案水利基本建設實際情況，制定本制度。

　　一、資金預算管理

　　本專案屬中央財政專項專案，因此，對本專案基本建設資金實行預算管理，並按省水利廳批准的用款計劃執行。

　　二、資金使用管理

　　1、該專案資金設立專帳、專戶管理；資金使用必須實行專款專用，必須符合概算，預算確定的範圍和標準；必須完備手續，符合規定的程式。

　　2、資金的申請和撥付應根據專案概算、年度投資計劃、施工計劃支出預算，施工進度，支出預算等辦理資金的申領和撥付。

　　3、資金的使用必須進行認真審查，包括的內容：

　　（1）支付憑證是否合法，手續是否完善，金額是否正確；

　　（2）是否符合合同約定；

　　（3）是否符合財務預算，用款計劃；

　　（4）是否符合規定的程式；

　　（5）支付方式是否符合規定等。

　　三、工程預付款的管理

　　1、工程預付款的'支付程式；由承包商申報，經監理工程師稽核，專案部施工組人員稽核後，呈專案法人審批，並提供合法的預付款收據。

　　2、工程預付款的支付方式是很行轉賬結算，嚴禁現金支付。

　　3、工程預付款由財務部門按合同，承包單位及標段進行管理，專案部及施式組要積極配合財務部門同承包商及時核對工程預付款的支付及扣回情況，防止多付少扣。

　　四、建設單位管理費的管理

　　1、實行預算控制，嚴格按省水利廳批准的用款計劃數額內控制使用。

　　2、建立並規範審批手續，由專案法人一支筆審批。

　　3、遵守規定的內容和開支標準

　　五、工程價款結算形式與手續

　　根據本工程的特點，確定定期（每月）或階段性進行結算。

　　1、由承包單位按合同約定將結算申報監理工程師稽核，並附本次結算工程量的證明材料。

　　2、工程監理按照合同約定及工程完成情況進行稽核，稽核主要內容為本期工程量是否屬實，單價是否為合同約定，若存在差異，要求承包商重報，若無問題，編制月進度支付憑證，簽發計量支付憑證，報專案部現場管理機構。

　　3、專案部現場管理機構的有關人員，對監理稽核上報結算進一步核定，重要為工程量計算是否正確，若無問題，簽發工程款結算支付單，報專案法人審批。

　　4、財務部門付款時，必須重點稽核累計結算款，預付工程款的扣回數，質量保證金累計數是否一致，本期支付數計算是否正確等，若沒有問題，辦理工程價款支付手續。

　　六、財務報告的編制要求

　　財務部門應定期編制財務報告，主要包括的有資金平衡表、基建投資表、待攤投資明細表以及附表。財務報告的編制要做到真實性、完整性、可靠性、編制依據一致性的要求；會計報表要逐級彙總上報。

基建財務管理制度3

　　為進一步規範本礦基建財務管理制度，保證基建工作的順利進行，根據《中華人民共和國會計法》、財政部《基本建設財務管理規定》和實際情況，特制定如下管理制度。