建築業財務管理制度
在快速變化和不斷變革的今天，制度使用的情況越來越多，制度一般指要求大家共同遵守的辦事規程或行動準則，也指在一定歷史條件下形成的法令、禮俗等規範或一定的規格。擬起制度來就毫無頭緒？以下是小編為大家收集的建築業財務管理制度，供大家參考借鑑，希望可以幫助到有需要的朋友。
第一章 財務開支管理
一、財務開支大計劃
專案部收到業主撥款後，由專案部經理向建築公司經理報告，出納報告財務科長。專案部經理組織書記、總工、財務、技術、計劃、物資、辦公室等負責人制訂財務開支大計劃，並報建築公司經理簽字批准。財務按以下順序進行開支。
1、計劃工程進度用材料款。
2、計劃工程進度用機械裝置租賃費。
3、施工隊的工資。
4、專案部管理人員的工資。
二、專案部財務開支程式
專案部的財務開支在大計劃內執行，由專案部經理、書記（副經理）、專案部總工簽字批覆後執行。財務科長後期補充完善財務手續。
1、材料款按照專案部制訂的大計劃，物資科填好支付單，並向對方索要發票、收據，辦理好專案部簽字手續，領著客戶到財務科開具支票。
2、機械裝置租賃費按照專案部制訂的大計劃，由物資裝置科填好支付單，並向對方索要發票、收據，辦理好專案部的簽字手續，領著客戶到財務科開具支票。
3、施工隊工資每月底，專案部組織相關業務科室到現場進行驗工計價和材料盤點，計劃科根據現場工程師和總工出具的工程量清單進行計價。工程量清單必須附在驗工計價表後面。併為施工隊作好工資發放表。由辦公室、現場工程師、財務到工地監督發放工資。
4、備用金備用金實行定額制度。業務員2000元，小車司機3000元，借支一次，報銷一次，清理備用金一次，做到一次一利索。備用金於年終清理完畢。
食堂管理員按照專案部的人數每人每天10元，每10天借支一次，月底報銷。
5、專案部管理人員的工資由建築公司統一造表，財務稽核，建築公司經理簽字批覆，統一發放。
三、財務印鑑、網銀u盾、空白支票的管理
財務印鑑必須要分開保管。財務公章和空白票據由出納保管，私人印鑑由專案部經理保管。
網銀u盾必須分開保管。制單功能u盾由出納保管，稽核功能u盾由專案部計劃科主管保管，授權功能u盾由專案部經理保管。
空白支票的管理，業務員出門辦理業務需使用空白支票的，先請示專案部經理，由專案部經理授權出納辦理。出納必須要對空白支票採取限額控制措施。業務員歸隊後24小時內必須要到財務科補辦財務手續。違者一次罰款200元。如果在外丟失支票，領用人必須立即報財務科採取補救措施，並向專案部經理和財務科寫出書面報告，由此造成的一切損失由支票領用人承擔。
第二章 報銷管理
1、報銷的簽字批覆所有專案部的報銷單據由由專案部經理、書記（副經理）、專案部總工簽字，以建築公司經理的簽字為最終批覆，財務科按照建築公司經理的批覆給予報銷。財務科長後期補充完善財務手續。
2、報銷時間規定所有發生的間接費用開支報銷時間為一個月，超過一個月後財務不再受理。
3、貼發票貼發票一律用A4白紙，從右往左，從下往上貼上發票。
4、差旅費職工差旅費一律憑出差報告報銷。計程車票原則上不予報銷，由辦公室或者專案部領導安排乘坐計程車的，計程車票由辦公室或專案部領導在發票後面簽字方可報銷。職工休假差旅費執行公司制度。
5、招待費業務招待僅限於招待與本專案部有關的單位及個人。業務招待費的報銷僅限於專案部各科室主管以上人員。
6、辦公費辦公用品由專案部經理安排，辦公室統一購買，由工程部點數量，發放到職工手中後，領用人簽字，由辦公室作好臺賬登記。
7、小車費用小車司機發生的所有費用均由辦公室核實。小車司機的加油票由辦公室按照路程公里數判斷是否超標。小車修理費用，憑修理廠家列印的修理清單和發票，據實報銷。
8、通訊費手機話費按照專案部制訂的標準統一發放。
9、取暖費按照公司的標準，年終統一造表發放。
第三章 各科室的相關職責
1、工程部每月底組織相關科室和業務員到工地現場驗工計價、盤點材料。向計劃科開具施工隊完成的工程量清單，並根據物資科的發料數量與計劃用料數量進行對比，為施工隊是否超額使用材料、浪費材料作出判斷，並開具扣款單據交計劃科。並做好工程量的臺賬登記。與計劃科進行工程量核對。
2、計劃科每月底對施工隊、租賃的機械裝置費用進行驗工計價，完善專案部內部簽字手續後交財務科記賬。每一次業主批覆的結算單交財務科入賬。作好驗工計價的臺賬登記。完善施工隊撥款的手續，填制支付單，計劃科負責稽核施工隊工資表。與財務科進行驗工計價、撥款事項核對。
3、物資科物資科在每一筆業務發生後，把點驗入庫單和發票貼上一起，完善報銷手續後交給財務科入賬。如果當時對方沒有開具發票，物資科把點驗入庫單交財務科記賬。月底根據施工隊當月的進、出庫資料，進行盤點，根據盤點的實際情況，編制一份材料消耗報表交財務科入賬。完善材料款開支的財務手續，填制支付單，並作好臺賬登記。與財務科進行材料入庫、出庫、消耗、客戶的債務進行核對。負責填制物資日報表。
4、勞資員每月底，依據考勤表作工資表。並作出工資彙總表交財務科入賬
5、財務科財務科長，作為公司委派的財務主管，完成公司的上交款；巡迴檢查、監督各專案部的財務開支、財務報銷等相關的各種業務，完善財務手續，提高會計基礎工作，負責檢查、監督計劃科、物資科的臺賬；負責經濟活動分析；向建築公司經理和專案部經理提供專案部經營狀況和債權、債務資料；牽頭責任成本核算；負責與公司歸口業務部門聯絡、溝通。
專案部出納，作好資金的管理，空白票據的管理，財務印鑑的管理，網銀u盾的管理。並辦理財務收支手續，稅務手續。及時登記現金、銀行存款日記賬，做到日清月結。並及時與會計對賬。並負責與稅務局聯絡，繳納營業稅、印花稅、個稅等各種稅款。負責填制資金日報表。
會計，負責記錄會計賬，編制報表。並與各業務科室核對臺賬，為領導提供各種財務資料。負責與專案部的各科室聯絡、溝通。
第四章 獎懲措施
為保障專案管理的順利進行，保障財務工作順利、及時地完成，特制訂本措施。各科室的平時表現，作為年終評比重要的事實依據。
1、專案部所有人員報銷不及時的，超過一個月不報銷的，財務科不再給予報銷，費用自己負擔。
2、辦公室對電腦、印表機、影印機、空調、冰箱（櫃）、辦公桌、床鋪等大件沒有登記，或者登記遺漏的，罰責任人200元。
3、計劃科有下列事實之一的，罰責任人200元/每月。
（1）不能及時把業主驗工計價表送交財務科
（2）不能及時施工隊的驗工計價表送交財務科
（3）不登記臺賬，或者臺賬工程量與工程部核對不上，造成給施工隊多計價、少計價，經專案部經理、總工核實錯誤在計劃科的`。
4、物資科有下列事實之一的，罰責任人200元/每月。
（1）採購材料，點驗入庫單報銷不及時的
（2）月底不作材料消耗報表或者不及時的
（3）不登記臺賬，或者臺賬登記錯誤的
（4）遺漏發票，經財務科提醒又不向客戶索要發票的
５、勞資員月底不及時給財務科送交工資統計表，罰款200元/每月。
６、專案部出納，有下列事實之一的，罰責任人200元/每月。
（1）不及時登記出納賬本，沒有做到日清月結的
（2）經盤點現金庫存，銀行賬戶，與賬面不符，經核實挪用單位資金的，除了交回挪用資金外，同時上報公司財務部。
（3）單據保管不當，造成單據遺失的。
（4）空白票據、銀行印鑑、網銀u盾保管不當，給單位造成損失的，除了及時彌補單位損失外，同時上報公司財務部。
（5）合同保管不規範，收集合同不全，合同沒有登記編號。
7、會計，有下列事實之一的，罰責任人200元/每月。
（1）收到出納交來的單據，當月不登記會計賬的
（2）不與出納核對資金賬的
（3）不與計劃科核對業主、施工隊的往來賬的
（4）不與物資科核對材料入庫、出庫、消耗報表的，不與物資科核對客戶的債務
（5）合同保管不規範，收集合同不全，合同沒有登記編號。
第五章 執行解釋附表格
本制度經20xx年7月26日建築公司管理會議稽核透過，經理簽字日起（20xx年７月28日），開始執行。
因建築公司管理人員配備不全，制度中有些規定與會計理論衝突，但本著因地制宜的原則，出臺本制度，本制度由建築公司財務科負責解釋。
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