應付賬款會計工作內容
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篇一：
對於應付賬款會計而言，其主要的工作是在於登記以及分析公司的應付賬款。由於應付賬款會計工作的特殊性，所以對於其的崗位職責有以下幾條：
一、負責稽核貨幣資金的支付和應付賬的核算工作，包括現金支出憑證、銀行轉賬支出憑證、外幣支出憑證、工資表發出，領用物資分配表及會計憑證等。
二、核對和清理應付賬目的全部賬務。負責進口物資成本的計算，並按“收貨報告”所填的使用部門分配入賬。
三、稽核貨幣資金明細賬戶，保證總賬和明細賬餘額相符。做好貨幣資金的核算和管理工作。
四、負責應付稅金的核算，按照國家規定的稅種和稅率納稅。
五、合理排程資金，保證合理的外幣、本幣等銀行存款額。對資金的週轉情況，定期向財務部經理報告，並提供各種系統、全面、綜合的'資料資料。
六、編制會計憑證，結轉期初各類庫房的賬面盤點賬。
七、稽核每日應付賬會計和出納員的全部原始憑證、支出憑證和會計憑證，稽核銀行存款對賬單和銀行調節表，做到賬單相符、賬表相符、賬賬相符。
八、稽核待攤費用、預提費用賬項及會計憑證，稽核財產分配表及會計憑證。(備註：企業運用新會計準則的話待攤費用、預提費用已經取消。用其他會計科目核算相關費用。)
九、清理各項購貨定金、應付貨款、應付稅金以及應付佣金等金額，並及時清繳結算和編制會計憑證。
十、審查國外進貨的手續是否齊全，包括採購申請單、收貨報告或入庫單、申報關稅、補充庫存材料報告、付款方式及付款合同或協議，並在手續完備、金額準確無誤的全部資料簽字後，編制應付貨款的成本計算表和會計憑證。
篇二：
1、核對企業的採購定單或合同、存貨固定資產低值易耗品收貨單(驗收報告)、供應商開具的發票，日常所稱的“三項核對法”。
2、對於核對相符的發票及時進行賬務處理。
3、對於核對有差異部份按企業的相關流程和制度進行處理。並按採購定單或合同的相關供應商的賬期等付款條件，定期出具明細到發票的應付賬款賬齡分析表，用於企業的現金流付款計劃。
4、配合成本會計等對相應供應商的材料成本的價格進行分析，為企業的採購提供決策依據。在企業支付貨款時，向供應商直接或透過相關部門給予付款明細，按發票對應付賬款進行及時的核銷。
5、在企業資金緊張或其他原因等特別情況時，對應付賬款中的逾未付款部份，及時將相關資訊提交相關部門，並配合相關部門與供應商溝通，取得供應商的支援。
6、還有年未或定期對相關供應商的信用進行評級或分析。為相關部門提供供應商的決策提供依據。
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