單位內部控制工作經驗、做法及取得成效（精選7篇）
該局將內部控制建設工作分為梳理工作流程、健全內控制度、建立內控手冊和開展內控自評四個階段，明確了各個階段的工作任務，並分步推進，取得了較為豐碩的工作成果。以下是小編整理的單位內部控制工作經驗、做法及取得成效，歡迎閱讀參考！
單位內部控制工作經驗、做法及取得成效 篇1
為進一步提高內部管理水平，規範內部控制，加強廉政風險防控機制建設，湘潭市審計局以規範經濟和業務活動有序執行為主線，以內部控制量化評價為導向，以規範關鍵崗位的經濟和業務活動執行流程、制約措施為關鍵，紮實開展了內部控制建設工作，進一步建立健全了內部控制相關制度，構建了較為完善的內部控制體系。
一、黨組重視，組織領導有力
為切實加強對內部控制建設工作的組織領導，全力推進內部控制建設工作，該局成立了內部控制建設工作領導小組，由黨組書記、局長任組長，黨組副書記、副局長和分管財務工作的局領導任副組長，其他領導班子成員為成員，負責內部控制建設工作的組織領導;領導小組下設辦公室，由財務負責人兼任辦公室主任，成員包括法制審理科和監察室負責人、會計、出納，承辦內部控制建設工作的具體事宜。堅持將內部控制建設工作納入局長辦公會議的議事日程，著力研究和解決工作實施過程中存在的困難和問題。該局主要負責人多次主持召開工作會議，研究制定工作方案，安排部署相關工作，切實形成了“一把手”負總責、分管領導具體抓、班子成員協助抓、牽頭科室具體承辦的工作格局，有效地促進了工作的順利開展。
二、準備充分，前期工作紮實
為確保內部控制建設工作取得實效，該局堅持多措並舉，積極籌備各項前期工作，作了較為紮實的準備。一是制定工作方案。該局結合省、市相關檔案要求和審計工作實際，研究制定了《湘潭市審計局內部控制建設工作方案》，明確了指導思想、總體目標、組織機構、實施步驟和工作要求，並將工作任務細化到人，納入對科室和個人的年終考核。對於未按要求如期完成責任範圍內的工作事項的科室和個人，取消評先評優資格。二是廣泛開展宣傳。透過局長辦公會議、局務會議、局幹部職工大會等會議，並充分運用局電子顯示屏、OA系統、印發宣傳資料等形式，廣泛宣傳《內控規範》的實施背景、重大意義、實施原則、實施要求等，在全域性營造了實施《內控規範》的良好氛圍。三是開展學習交流。組織領導小組辦公室成員赴兄弟市州審計局開展學習考察，充分汲取他們在內部控制建設方面的先進經驗和好做法，為開展內部控制建設工作提供借鑑。四是組織培訓研討。組織局內部控制建設工作領導小組及其辦公室成員、各科(室、中心)負責人對《湘潭市行政事業單位內部控制建設工作資料彙編》和相關制度、檔案進行專題培訓和學習，促進熟悉和掌握有關規定;組織科長以上幹部開展內部控制建設工作專題研討，認真聽取他們對內部控制建設工作的意見和建議，為開展內部控制建設工作奠定基礎。
三、分步實施，工作成果豐碩
該局將內部控制建設工作分為梳理工作流程、健全內控制度、建立內控手冊和開展內控自評四個階段，明確了各個階段的工作任務，並分步推進，最終彙編形成了《湘潭市審計局內部控制工作手冊》，取得了較為豐碩的工作成果。一是構建了主要經濟活動的管理結構。該局對主要經濟活動的管理結構進行了有效設計，規定了各項業務活動的職能部門、崗位設定、不相容崗位、執行人員和監督部門，編制了《湘潭市審計局主要經濟活動的管理結構》，使得各相關部門和人員的權力和責任更為明確。二是規範了權力執行和主要經濟業務控制的工作流程。該局將涉及到的16項行政權力的實施程式進行了明確，並繪製了16個工程流程圖。根據各項主要經濟業務的實際情況，細化了控制工作流程，繪製了工作流程圖12個，查找出各主要經濟業務活動中可能存在的風險點共48個，制定相應的主要防控措施共152條，並明確了各個流程中關鍵環節的責任主體。三是建立健全了局機關各項內部控制制度。該局對照《內控規範》要求，對單位層面和業務層面的現有工作制度進行了全面梳理，結合審計工作實際和現實需要，收集整理包括“三定”方案、權力清單、行政權力實施程式和執行流程、議事決策、審計業務管理、財務管理(含各主要經濟業務管理)等方面的制度和辦法共15項，其中修改1項、補充4項，形成了內部分工協作、相互監督制約的體制機制，建立起較為完備的內部控制制度體系。
單位內部控制工作經驗、做法及取得成效 篇2
XXXx年以來，結合個人金融業務特點，我部著重在相關業務品種的業務流程整合，相關制度建設，業務和政策學習等地方加強了管理，並召開了主任辦公會和部門全體會議，就相關內控工作做出了部署。現將我部近期內控工作報告如下：
一)XXX業務。我部對信用卡業務開展了檢查，客戶檔案，密碼信封，庫存XXX及成品XXX的帳實相符。
二)加強了內控合規建設。對內控合規員開展了調整和落實，根據個人金融部現實情況，規定副主任牽頭，幾位同志為個人金融部的內控合規員。並計劃部門內每季度召開一次案件形勢分析會，強化全轄風險及自身風險的認識。此外規定合規員在每季度的案件形勢分析會上提出建設性意見，在會議上評估。
三)強調業務學習和規章制度學習的重要性。每月至少部署2天時間開展部門全體員工集中學習業務知識，政策法規和規章制度，營造良好的學習氛圍。加強對員工的思想教育工作，培養員工正確的人生觀，價值觀和道德觀。
四)對外圍系統的櫃員開展全面清理。因近期全轄業務人員變動較大，為加強內控，我部對全轄信用卡系統和零售信貸系統的操作和管理櫃員及時開展了清理和更新，並將清理和更新情況登記備案。近日，工商銀行臨沂分行為進一步提升全行的內控管理水平，保持各項業務的健康持續發展，採取三項措施，強化全行的內控管理工作。
1、加強內控精細規範化管理。在認真總結經驗，查詢工作不足和內控管理漏洞的基礎上，由內控合規部牽頭制定了《臨沂分行加強內控精細規範管理的實施方案》，並在全行進行實施。方案要求全行內控管理工作必須從基礎工作做起，並嚴格按照上級行的內控管理，操作規範標準，細化控制管理環節，規範監督檢查程式，完善內控管理中發現問題的整改，處罰措施，力求做好內控管理的每一項工作，實現科學管理目標。依此方案各專業部室結合自身實際也制定了內控精細規範管理的工作計劃。
2、加大對市行部室內控管理考核掛鉤的力度。為了強化市行部室落實內控管理職責，從今年起，把上級行及外部監管部門的各類檢查發現的問題及整改情況，以倒扣分方式計入各部室經營績效考評得分。考核時，根據發現問題的性質嚴重程度將問題分為一般問題，較嚴重問題，嚴重問題，重大違規問題四個層次及檢查發現問題整改率進行考核，按專案分別統計，累計扣分。
3、加大對信貸業務，銀行卡業務，電子銀行等重點業務的檢查力度，進一步規範操作程式，特別是力求信貸業務管理工作有一個新的突破，全面扭轉管理粗放的被動局面，提高風險防控能力，並實現全年無案件，無事故的總體目標，確保信貸業務和其他各項業務全面，健康，穩定，持續發展。
單位內部控制工作經驗、做法及取得成效 篇3
各縣市區財政局，市級各行政事業單位：
為貫徹落實《財政部關於全面推進行政事業單位內部控制建設的指導意見》(財會〔2015〕24號，以下簡稱《 指導意見》)要求，
切實推進各單位如期完成內部控制建立與實施工作，財政部印發了《關於開展行政事業單位內部控制基礎性評價工作的通知》(財會〔2016〕11號，以下簡稱《工作通知》)，現將檔案轉發你們，並就有關事項通知如下：
一、 工作要求
各縣市區財政部門要按照《工作通知》的要求，迅速部署本地
區開展行政事業單位內部控制基礎性評價工作。要注重加強對本地區內部控制基礎性評價工作的統籌規劃和督促指導。各主管部門、各單位要在單位主要負責人的直接領導下，於9月份認真開展內部控制基礎性評價工作， 評價結束後要向單位領導班子提交書面風險評估報告。
二、時限要求
各縣市區、各部門(單位)要按照《工作通知》中的具體要求，督促本地區各部門(單位)如期完成各項工作任務，透過“以評促建”的方式，推動各單位於2016年底前完成內部控制建立與實施工作。
三、選點施行，全面推進
結合我市行政事業單位管理現狀，經研究確定咸陽市交通運輸局、咸陽市城市建設管理局、咸陽市住房和城鄉建設規劃局、咸陽市環保局、咸陽市教育局為2016年同期跟進單位。
各縣市區、各部門在全面貫徹落實《工作通知》的過程中，應重點選擇部分單位同期跟進指導(每個縣區同期跟進單位不得少於5家，各部門對下屬單位的跟進不少於1家)，對在基礎性評價工作過程中遇到的問題和困難，及時協調解決。
四、總結經驗
各縣市區財政局應當於2016年11月15日前，向市會計管理處報送本地區單位內部控制基礎性評價工作總結報告。報告分為兩部分，一是本地區部門(單位)開展內部控制基礎性評價工作的經驗做法、取得的成效、存在的問題、工作建議及可複製、推廣的典型案例等。二是同步推進單位的《行政事業單位內部控制基礎性評價指導評分表》、《行政事業單位內部控制基礎性評價報告》。
各主管部門、各單位要按照《行政事業單位內部控制基礎性評價指標評分表》及其填表說明(見附件1和附件2)，形成本單位的內部控制基礎性評價報告。各主管部門在本級及所屬單位內部控制基礎性評價工作的基礎上，對本部門的內部控制基礎情況進行綜合性評價，形成本部門的內部控制基礎性評價報告(參考格式見附件3)。評價報告應包含各下屬單位的內部控制評價報告(各下屬單位的評價報告統一由主管部門報送)。其他單位的評價報告於10月底前統一報送市財政局會計管理處。
單位內部控制工作經驗、做法及取得成效 篇4
一、財務管理內部控制的作用
(一)確保國有資產安全
對事業單位內部控制可以提高事業單位對資產的管理，使國有資產的安全性得到保證，從而提高當地經濟的發展速度。
(二)確保事業單位職能能夠得到發揮
事業單位中的財務管理主要就是為了國家資金進行合理利用，為社會服務。目前，我國經濟發展處於轉型階段，加強財務內控制對事業單位在經濟發展過程中的作用能夠得到顯著提高。
二、事業單位內部的管理環境存在的問題
(一)事業單位權責的劃分存在一定的弊端
事業單位的各個部門之間沒有明確的界限，這就大大限制著事業單位未來的發展。在事業單位中，各部門之間根本沒有明確的職責說明，這種情況下，各部門之間 一旦出現問題，就會找不到對該問題負責的部門，各部門都會對問題責任相互推卸，從而影響了單位的工作質量。另一方面，在日常的辦公過程中，很多部門的領導都沒有相關的工作說明，只能根據自己的感覺進行工作的開展，這樣就使得工作過程中，很多情況都會脫離實際，事業單位由政府部門變成了個人部門。
(二)工作人員的管理上存在一定的問題
事業單位在人員的任用上沒有制度化，從而使得在人員錄用的過程中，會出現任人唯親的現象，這就使得一些有能力的人失去工作的機會，並且很多在職人員沒有相關的知識儲備，從而影響到單位的發展。一些工作人員雖然是在職的狀態，但是其沒有履行相關的工作義務，這就會出現人員冗雜的狀況，影響事業單位的正常發展。單位的正常發展，與工作人員的素質以及道德水平有著很大的關係，因此高素質的人才的任用會改善單位的工作情況。
(三)在風險評估上存在的問題
伴隨著社會的快速發展，各個事業單位在向企業化發展的過程中，會出現很多問題。因為經濟市場時刻都存在著風險，所以事業單位在實行內控管理方法過程中也面臨著一定的風險問題。現階段，事業單位在運營過程中對於風險的評估不夠，對風險的防範力度也明顯不夠，這就使事業單位在執行的過程中面臨著一些不可預見的威脅。
三、實施事業單位採取內控管理方法的措施
(一)明確職責劃分，進行有效的人員管理
事業單位在進行發展的過程中，需要大量的專業人才進行工作，因為事業單位所處的行業基本是影響著人們日常生活的基礎行業，例如學校、醫院等。在這種情況下，就需要事業單位進行 有效的人力資源的管理。在這方面，首先就要明確職責的劃分，事業單位在執行的過程中，依據工作人員的工資標準進行資金的劃撥。並且明確各部門的工作職責，避免一旦出現問題就出現無人負責的情況，其次，應依照納入到單位授權過程中的業務活動的重要性、該類活動需要資金的多少以及所能起到的社會效益等多方面進行綜合考慮，從而確定對應工作崗位相應的職責許可權，以使權責對等。
(二)完善事業單位的制度體系
內部控制制度是以一個單位經營活動為總體，因此各個部門在制定相應的規章制度的同時，應該及時進行實際情況的分析。內控管理制度包括了經營管理制度、崗位責任制度等。整個制度是由不同的制度組合而成。在事業單位的執行過程中，所呈現的管理情況的好壞，都與整個內控管理制度的各個環節有著非常密切的關係。
(三)提高風險預警與防範體系
單位在正常的執行過程中，要具有一定的風險防範意識。其目的就是保證事業單位在工作正常執行過程中，一旦出現問題可以採取相應的解決策略及時{效地解決，避免因工作上的'問題給整個單位甚至是整個社會帶來不良的影響。這就要求事業單位在設定一定的規章制度前，要具有前瞻性，能考慮到各種措施可能會帶來的社會反響，從而在發生問題時及時進行處理解決。
(四)設立合理的監督制度
由於事業單位的執行，影響著人們生活中的教、科、文、衛這幾個重要的方面，特別是醫療衛生方面，所以要設立合理的監督制度，這樣就可以保證事業單位中內控制度的正常執行。合理的監督制度可以採用相應的獎罰制度進行輔助，在獎罰制度的剌激下，保證工作人員的正常工作任務的實施。在建立合理監督制度的同時還要建立合理的審計制度，工作人員的職位提升都需要相關的審計部門的介入，從而達到人才的合理重用。
(五)強化事業單位會計內部控制的規範性
想要強化事業單位會計內部控制的規範性，那麼就要建立起一套完備的資訊化管理控制體系，這樣才能夠更好的收集整理內 控管理相關資料，保證內控管理能夠準確且順利的實施，然後，我們還要充分發揮出現代化的辦公裝置，如計算機技術、高質量的財務管理軟體等等的作用，更好的監督財務工作是否規範，進而約束不文明行為的發生，同時要對財務會計工作人員進行定期的培訓，使他們能夠更好的勝任財務工作，面對財務系統軟體更新以及社會的進步時，不受到的影響。
單位內部控制工作經驗、做法及取得成效 篇5
20xx年我協助何總經理分管財務和內控工作，現將一年來的工作情況彙報如下，請各位代表審議。
第一部分年年的主要工作
年在公司班子的大力支援下，我帶領廣大財務人員緊緊圍繞年度財務工作思路，不斷夯實財務基礎工作，規範財務業務流程，創新財務管理方法，改革財務管理體制，著力強化平穩、受控執行，為全面完成公司的各專案標做出了應有的貢獻。
一、圓滿完成了國家審計署現場審計工作。
在國家審計署的審計過程中，我們全力以赴、自查自改、跟蹤反饋、及時協調，保障了審計工作的順利進行。
一是公司各單位成立了以一把手為組長的組織機構，以財務為主協調辦公室，建立了順暢的溝通機制，及時化解現場審計階段發現的問題10餘項。
二是根據公司審前工作會的部署，及時安排和要求三省公司和機關各處室對照內控制度嚴格自查，整改不合規範事項200餘項。
三是會同三省公司和相關處室聯合審查、共同把關審前和審計過程中提報的各項資料。
四是針對審計組反饋的32個審計記錄，立即組織三省公司財務部門和相關部門認真核對、仔細研究，反覆討論、修改三省公司及各部門的答覆，從法律和相關政策法規的角度做出了合理解釋。
透過“嚴格、紮實、細緻、周密”的工作，公司接受住了審計署的嚴格考驗，得到了審計組的較高評價。
二、財務資訊化建設取得新突破。
在核算體系改革方面，以“推進財務和資產7.0系統上線”為重點，組織本部及三省業務骨幹，積極學習財務7.0系統的各項管理和操作程式，積極改變核算流程，30人歷時一個月，完成了近10萬條資訊的設定和賬務初始化工作，順利實現了6.0和7.0系統的並行。並行後的財務核算工作量成本增加，在原本人員偏緊、工作量偏大的基礎上，財務人員加班加點、任勞任怨、紮實工作，為進一步提高資訊透明度、最佳化核算流程、提升對基層的監控力度打下了堅實的基礎。
在零售費用定額管理方面，我們積極推導、演繹和引申建築行業定額管理理念，在調研、總結和開發軟體的三個階段一直處於板塊領先水平，得到了板塊的認可，並委託我公司實施軟體開發和系統推廣工作。目前系統已經開發成功，預計20xx年一季度在銷售系統全面上線，為銷售公司全面貫徹低成本發展戰略、創新成本控制手段、實現管理向基層延伸奠定了堅實的基礎。
在資金管理系統建設方面，透過近一年的調研、開發和推廣，基本實現了對庫站資金的實時監控，實現了與業務系統、零售系統的資訊共享和系統自動控制，實現了資金的自動匯劃、收付憑證的自動生成、賬戶餘額的實時監控。為進一步降低資金頭寸、提高核算速度和質量、降低資金風險提供了方便、快捷的資訊平臺，是資金管理歷程中的一次跨越式變革。
三、資金、資產管理能力穩步提升。
在資金管理方面，以“降低冗餘資金、加強現場稽核”為重點，確保全年無重大資金安全事故。
一是持續推進銀行上門收款、pos機推廣和銀行賬戶管理，有效降低了在途資金，保障了資金安全，截止年年底實現上門收款的加油站座數達到1241座，同比增加147座，上門收款率達到87%，同比提高2個百分點，比年提高73個百分點；pos機刷卡結算金額為8.9億元，同比增長8.5倍；清理冗餘賬戶、合併賬戶39個，賬戶數量維持在滿足生產經營需要的最低限度內。
二是積極貫徹落實資金安全稽查長效機制，各地市公司對加油站資金管理自查面達100%，由省公司組織的抽查和複查覆蓋面平均達到60%，並根據板塊《關於開展加油站資金專項檢查的通知》要求和整體部署，成立了加油站資金專項檢查領導小組和辦公室，累計檢查站庫1500餘座，檢查覆蓋面99%以上，發現和整改問題500餘項，完成了板塊下達的資金稽查任務，得到了西藏公司督察組的高度評價。
在資產管理方面，透過明確轉資流程和表單、組織制訂預轉資單價標準，結合國家審計署的審計結果，督促三省公司進一步提高轉資速度，截止年年底在建工程餘額61596萬元，與年初相比在建工程佔資產總額的比重下降了0.67個百分點。同時，依託資產6.0系統，有效的解決了資訊不對稱的問題，全年共完成695萬元固定資產的內部調撥，完成資產卡片的編制5萬餘張，充分發揮了存量資產的使用價值。並組織三省公司對各項資產進行了一次全面清查，對盤虧、毀損、報廢資產的情況進行了一次細緻的摸底統計，確定了符合報廢條件的資產335項，為下一步最佳化資產結構、盤活低效或無效資產提供了資料支援。
四、注重過程、加強監控，預算管理水平穩步提升。
一是月度滾動預算和資金聯動控制得到進一步加強，三省公司實現了從被動接受到主動執行的轉變，有效保障了費用合理、均衡發生，全年費用指標均控制在板塊下達指標範圍內；二是透過收集整理第一手資料，深入貫徹上級單位管理意圖，20xx年預算編制得到了板塊領導的高度評價，預算彙報圓滿成功。
五、法制意識逐步提升，稅企環境進一步最佳化。
透過加強協調、強化內部管理、提高稅務人員業務素質，取得了較好地成績。
一是透過努力，實現了湖北地區增值稅預徵率的再次下降，年節約利稅800餘萬元。
二是透過大力協調，湖北省黃石等地區稅務部門糾正了在零售環節按收入比例徵收印花稅的違規政策，年節約印花稅200餘萬元，擺脫了企業被動納稅的局面，淨化了納稅環境，提高了企業在稅企分配格局中的話語權。
三是實現了中石油冠名機打發票的使用，為進一步提高內部管理水平、提升企業形象提供了優越的平臺，是稅企關係的一次歷史性突破。
四是組織了一次財稅大檢查，查處整改問題20餘項，並根據檢查結果制定和下發了發票管理辦法，規範了票據的使用，降低了稅務風險。
六、充實力量、加強培訓，隊伍綜合素質不斷提高。
一是進一步充實各級管理機構財務力量。年年對機關財務處領導崗位進行了充實，同時在條件成熟的地市逐步配備總會計師6人，充實了兩級機關財務部門骨幹力量，地市營銷中心財務隊伍進一步發展，基層的財務管理能力不斷提升。
二是全年財務系統共參加內外部培訓500人次以上，重點是放在資金、資產、稅務和財務系統更替等應知應會技能，短期內迅速提高了各級財務人員的職業技能，豐富了財務系統的知識儲。
三是學術理論和實踐緊密結合，積極探討財務管理的熱點、難點問題，年年舉辦不同層次財務研討會4次，在湖北財會週刊和中油內部刊物等省部級刊物上發表論文7篇，標誌著財務隊伍從技能操作型逐步向學術研究型團隊轉變。
七、強化執行、嚴格考核，內控體系持續有效執行。
xx年，公司內控工作以提升企業管理水平為宗旨，以加強風險管理為導向，以“零缺陷”做為內控工作奮鬥目標，不斷加大內控執行力度，不斷豐富內控檢查、測試手段。
一是釋出年版《內部控制管理手冊》，修訂和完善滿足不同管理層次需求的3個層面96個末級流程。
二是強化宣貫，注重溝通，營造和諧內控環境。年年舉辦內控培訓班59期，培訓2362人次，篩選、整理出與庫、站業務密切相關的流程13個並彙編成冊。
三是反覆測試，嚴格考核，保持內控體系持續有效執行。年年先後組織3次自我測試，覆蓋面達到44個營銷中心。順利通過了3次管理層和外部審計測試。
在財務工作取得新進展的同時，我個人在政治理論學習和專業知識方面也有了長足的進步。透過不斷的學習，增強了黨性修養，豐富了知識儲備，優化了知識結構。
第二部分一年來幾點感想和認識
回顧一年來的財務工作，我對自身能力、財務面臨的形勢和財務工作的重點有以下幾點認識。
一、本人的政策水平、專業水平和領導水平還有待進一步提高。
一是對財務專業的許多新事物、新知識和新形勢關注不夠、掌握得不夠透徹，對國家和上級單位的相關政策法規理解還需要進一步加強。二是到基層去得還不夠，對有些基層反映的問題解決不夠迅速，抓工作沒有一抓到底，佈置工作多，監督檢查工作少。在今後的工作實踐中我將努力提高各方面綜合素質，不辜負組織和公司員工對我的信任和期望。
二、財務管理體制需要進一步理順，財務工作需要進一步深化。
一是成本費用控制的形勢越來越嚴峻，壓力層層傳遞的體制還沒有形成。
隨著中石油a股迴歸上市，來自資本市場的監管和壓力越來越大，同時國家所得稅新條例的頒佈，加大了對企業的費用開支的監管力度，而且，社會輿論對央企的監督越來越強勢，集團公司黨組、股份公司管理層已經將降本增效上升到戰略高度，銷售企業將成本費用控制列入20xx年的重點工作，我們在成本費用控制中受到的內外部監管力度越來越大。
從目前情況看，我們的成本費用管理中還存在一些問題：
一、投資管理方面，部分專案達不到可研要求，一些加油站長期處於虧損或關停狀態：
二、資產方面，資本性支出擠佔費用，資產處置不規範，一次性盤虧數額較大。
三、人工成本方面，各項補貼名目繁多、標準不統一、規定不明確，公司間相互攀比。
四、非生產性支出方面，四項管理性費用控制不嚴，標準不一。
五、成本費用的壓力目前主要集中在機關本部，沒有實現壓力的逐級傳遞。
二是會計工作的內涵日趨複雜，會計基礎工作還不適應會計體系發展的需要。
會計準則和股份公司會計手冊今年已經進行了調整，變化非常大，隨著經濟業務的日趨複雜，我們的監管手段、控制意識和管理環境短期內還難以適應新形勢的需要，主要體現在對庫存油品、銷售價格、資產處置和賬外資產的管理還不夠重視、不夠完善，對異地租賃、融資租賃、大額修理支出和非油業務等特殊事項的管理還缺乏完備的管理手段。
三是公司快速發展，財務管理面臨的挑戰越來越大。
與公司成立之初相比，我們的管理幅度越來越大、價值鏈越來越長、風險點越來越多、監管面越來越廣、資產規模越來越大、各方關注度越來越高，財務管理面臨著諸多挑戰，管理的難度越來越大，進入了一個風險聚集的時期，稍有放鬆，財務風險就會釋放，進一步演變為事故。這一方面要求我們財務人員不斷提高綜合素質，另一方面必須緊縮地市營銷中心的財權，適度下放相應的事權，各級機構要切實擔負起確保財務安全的責任。
單位內部控制工作經驗、做法及取得成效 篇6
今年以來，在縣委、縣政府的正確領導下，我局緊緊圍繞全縣中心工作，立足實際，認真履職，團結協作，務實進取，後勤管理服務保障工作得到進一步提升，年初確定的重點工作得到紮實有序推進，較好地完成了上半年各項工作任務。現將主要工作完成情況總結如下：
一、主要工作
（一）公務接待節儉高效。
嚴格執行《霍邱縣黨政機關國內公務接待管理細則》，強化內部管理，努力降低接待執行成本，做到厲行節約。1—6月，接待清華大學扶貧辦、市委扶貧督查組等團體、來賓約60批次，600人次，圓滿地完成了各項接待任務，贏得了各級領導和嘉賓的好評，充分展示了霍邱對外良好形象。
（二）縣政務服務中心物業監管規範有序。
按照縣政府領導安排，由我局作為業主方，負責縣政務服務中心物業公司監管工作。長城物業公司進駐以來，我局切實加強監管，指導監督其做好日常管理和安全保衛、消防、水電、會務、空調、綠化、車輛保序、衛生保潔以及各項設施、裝置的管護。上半年，地暖熱泵整體維護檢修1次，綠化面積1萬平米。同時督促其不斷提升服務水平、規範服務流程，加強服務質量控制，做到政務中心大樓後勤保障規範有序。
（三）公務用車改革平穩推進。
新建公務用車停車場，搭建公務用車服務平臺，目前，納入公務用車平臺的車輛有車輛108輛。全縣有公車平臺4個服務網點，所有車輛已全部安裝GPS定位系統和ETC通行卡，為每張車配發車載滅火器，做到一車一油卡。制定並印發了《霍邱縣公務用車管理服務中心機動車輛事故應急預案》、《駕駛員管理制度》、《行車規範》等系列規章制度。做到8小時之內電腦終端有人值班、8小時之外手機終端有人值班，確保排程工作不間斷，為全縣機關公務活動提供優質、便捷、安全的用車保障。
（四）公共機構節能工作紮實開展。
進一步加大節能宣傳力度。積極開展“節能宣傳週”、“全國低碳日”等活動。透過展板展示、發放宣傳冊等形式，傳播節能理念，普及節能知識，為全縣公共機構節能營造良好氛圍。根據上級主管部門要求，積極開展節約型公共機構示範單位建立工作。推廣使用節能新技術、新產品。抓好以節水、節電為重點的節能工作，以示範帶動全縣節能工作的紮實開展，確保完成今年市下達的各項節能工作目標任務。
（五）黨政機關辦公用房使用情況“回頭看”成效顯著。
根據霍邱縣委《進一步壓實“兩個責任”鞏固拓展巡視成果的實施方案》檔案精神，聯合縣委辦、縣紀委、政務服務中心、房產局等單位對政務服務中心大樓、司法局、環保局等18家新入駐單位辦公用房使用情況進行實地檢查。對檢查出的違規或超標準使用辦公室的單位，已經要求整改落實到位。
（六）會議、活動保障服務優質高效。
在縣政務服務中心C區三樓1號會議室建設一套高畫質視訊會議系統，現已達到召開電視電話會議的功能；加強與主辦單位的配合，明確分工，抓好落實，認真做好全縣重要會議、重大活動的服務保障工作。共承接全縣規模較大會議10多場次。
（七）縣交流乾部生活區設施裝置管護工作保障到位。
認真做好縣政府辦公區、縣級交流乾部宿舍樓的服務保障工作，為駐地領導提供必要的衛生保潔、物具修繕等服務；按時對縣政府禮堂各類設施進行檢查，對破損牆面進行了修復、粉刷，確保政府禮堂正常運轉；此外，為霍邱合肥高新現代產業園建設團隊及掛職縣領導採購辦公用品，尋找安全合適的住所，後勤服務與管理水平得到很大提升。
二、下一步工作打算
（一）深入推進公務用車制度改革。
完成公務用車停車場二期工程，進一步加強公車使用、司勤人員、車輛後勤保障的管理，努力打造一支高素質的駕駛員隊伍，確保公務用車平穩執行；積極穩妥開展事業單位、國有企業公務用車制度改革，早著手、早準備，按照市場化、社會化方向積極做好各項基礎工作。
（二）進一步規範政務中心大樓後勤管理。
進一步提升對政務中心物業管理的科學化、規範化和精細化水平，及時做好大樓設施裝置的維護、維修，確保政務中心大樓後勤保障規範有序。
（三）進一步提高後勤服務保障能力。
繼續做好縣幹部交流宿舍的日常管理及各項公共設施、裝置的管護等工作；做好市第四屆運動會等大型會議和活動的後勤保障工作。
（四）繼續做好公務接待工作。
進一步抓好《霍邱縣黨政機關國內公務接待管理細則》的貫徹落實，加強對全縣黨政機關國內公務接待工作的管理和指導；按照縣委統一部署，配合其他相關單位，在全縣開展“酒桌辦公”專項整治工作，進一步規範全縣公務接待。
單位內部控制工作經驗、做法及取得成效 篇7
為進一步提高行政事業單位內部管理水平，規範內部控制，加強廉政風險防控機制建設，根據財政部《關於印發〈行政事業單位內部控制規範(試行)〉的通知》(財會[20xx]21號，以下簡稱《內控規範》)、上海市《關於印發<關於本市貫徹執行行政事業單位內部控制規範的實施意見>的通知》(滬財會[20xx]52號)檔案要求，結合本區具體情況，制定松江區行政事業單位內部控制規範實施方案。
一、充分認識實施《內控規範》的重要意義
內部控制既是行政事業單位的一項重要管理活動，又是一項重要的制度安排，是行政事業單位治理的基石。《內控規範》透過制定制度、實施措施和執行程式，實現對行政事業單位經濟活動風險的防範和管控，將內部控制的基本原理與我國行政事業單位的實際情況相結合，並將制衡機制嵌入到內部管理制度中，對於提高單位管理水平，改進公共服務的質量和效率，規範財經秩序，有效防範舞弊和預防腐敗，“把權力關進制度的籠子裡”，加強廉政風險防控機制建設，建設服務型政府都具有重要意義。
二、《內控規範》的主要內容
(一)基本概念
內部控制是行政事業單位為實現控制目標，透過制定制度、實施措施和執行程式，對經濟活動的風險進行防範和管控。
(二)適用範圍
《內控規範》適用於各級黨的機關、人大機關、行政機關、政協機關、審判機關、檢察機關、各民主黨派機關、人民團體和事業單位經濟活動的內部控制。
(三)實施目標
行政事業單位內部控制的目標主要包括:合理保證單位經濟活動合法合規、資產安全和使用有效、財務資訊真實完整，有效防範舞弊和預防腐敗，提高公共服務的效率和效果。
(四)主要內容
根據《內控規範》的要求，行政事業單位應當從單位層面和業務層面兩個方面加強內部控制。
單位層面的主要內容:
1、內部控制工作的組織情況。包括是否確定內部控制職能部門或牽頭部門;是否建立單位各部門在內部控制中的溝通協調和聯動機制。
2、內部控制機制的建設情況。包括經濟活動的決策、執行、監督是否實現有效分離;權責是否對等;是否建立健全議事決策機制、崗位責任制、內部監督等機制。
3、內部管理制度的完善情況。包括內部管理制度是否健全;執行是否有效。
4、內部控制關鍵崗位工作人員的管理情況。包括是否建立工作人員的培訓、評價、輪崗等機制;工作人員是否具備相應的資格和能力。
5、財務資訊的編報情況。包括是否按照國家統一的會計制度對經濟業務事項進行賬務處理;是否按照國家統一的會計制度編制財務會計報告;決算編報是否真實、完整、準確、及時等。
6、其他情況。
業務層面的主要內容:
1、預算管理情況。包括在預算編制過程中單位內部各部門間溝通協調是否充分，預算編制與資產配置是否相結合、與具體工作是否相對應;是否按照批覆的額度和開支範圍執行預算，進度是否合理，是否存在無預算、超預算支出等問題。
2、收支管理情況。包括收入是否實現歸口管理，是否按照規定及時向財會部門提供收入的有關憑據，是否按照規定保管和使用印章和票據等;發生支出事項時是否按照規定稽核各類憑據的真實性、合法性，是否存在使用虛假票據套取資金的情形。
3、政府採購管理情況。包括是否按照預算和計劃組織政府採購業務;是否按照規定組織政府採購活動和執行驗收程式;是否按照規定儲存政府採購業務相關檔案。
4、資產管理情況。包括是否實現資產歸口管理並明確使用責任;是否定期對資產進行清查盤點，對賬實不符的情況及時進行處理;是否按照規定處置資產。
5、建設專案管理情況。包括是否按照概算投資;是否嚴格履行稽核審批程式;是否建立有效的招投標控制機制;是否存在截留、擠佔、挪用、套取建設專案資金的情形;是否按照規定儲存建設專案相關檔案並及時辦理移交手續。
6、合同管理情況。包括是否實現合同歸口管理;是否明確應簽訂合同的經濟活動範圍和條件;是否有效監控合同履行情況;是否建立合同糾紛協調機制。
7、會計控制情況。包括會計憑證、賬簿、報表稽核;會計憑證填制和傳遞;會計賬簿登記;財務報表編審和披露。
8、其他情況。
(五)建立和實施內部控制體系的步驟
行政事業單位應當根據《內控規範》的要求，建立適合本單位實際情況的內部控制體系並組織實施。建立單位內部控制體系的具體工作步驟:1、梳理單位各類經濟活動的業務流程，明確業務環節;2、系統分析經濟活動風險，確定風險點，選擇風險應對策略;3、根據國家有關規定建立健全單位各項內部管理制度;4、督促相關工作人員認真執行。
三、工作推進措施和辦法
(一)建立聯合推進的工作機制
區財政局、監察局、審計局對本區《內控規範》的貫徹實施工作負責，統籌部署，聯合推進，紮實做好宣傳、培訓、指導等工作。各鎮人民政府、各街道辦事處及各預算主管部門負責對本地區、本部門實施內控規範工作做出統籌安排和具體部署，明確職責，認真組織實施，紮實做好《內控規範》施行的各項工作。
(二)加強宣傳培訓
各單位應廣泛宣傳實施《內控規範》的重要意義，不斷增強單位負責人對內部控制制度建設的“第一責任主體”意識，使風險管控理念深入人心，為構建全方位的內控監督體系奠定思想基礎，培養良好的內控意識和內控環境。開展單位內控培訓，使財務部門和內控牽頭部門準確把握內控基本原理及實施要求。同時，將《內控規範》作為20xx年及以後年度行政事業單位會計人員繼續教育的重點，進行普及性和持續性的培訓學習。
(三)有序推進內控建設
各單位按照《內控規範》的要求，結合自身實際情況，抓好建立健全內部管理制度、實施業務流程再造、強化資訊系統建設、定期開展內控自我評價等重要環節，把《內控規範》的各項制度要求逐項落實到位。
(四)構建考核驗收體系
按照誰主管、誰舉辦、誰負責的原則，分層次、分級別對行政事業單位內控規範建設進行考核驗收。將內控責任目標落實到具體部門及個人，並納入崗位職責範圍進行考核。同時，強化財政、審計、專業機構和社會公眾對內控執行效果的監督，不斷完善內控制度體系建設。
四、實施的步驟和時間
各單位要高度重視，根據本單位實際，組織協調相關職能部門研究制定切實可行的內控規範實施方案，並嚴格加以落實，確保各項工作的順利實施。實施內控規範應按以下階段分步推進:
(一)前期準備階段(20xx年1-2月)
各單位作為內部控制建設主體，應將《內控規範》實施作為“一把手”工程，明確牽頭部門，落實職責分工，開展《內控規範》宣傳培訓，營造良好的內控環境，並研究規劃運用資訊化手段加強內部控制的方式方法。
(二)試點階段(20xx年3-5月)
為確保《內控規範》順利實施，選擇區財政局、區監察局、區審計局、區教育局、方松街道社群衛生服務中心、水務建設質量監督站臺以及九亭鎮、新橋鎮率先進行試點。透過試點工作，及時發現問題，總結試點經驗，為本區全面實施《內控規範》提供可借鑑的經驗和模式。
(三)全面實施階段(20xx年5-9月)
各單位認真梳理各類經濟活動的業務流程，明確業務環節，查詢業務風險，制定風險防控措施，進而修改相關工作程式，完善業務流程，並充分利用資訊化的手段實現業務管理與財務管理的有效銜接，制定完善單位層面、業務層面內控制度。一級預算部門應以正式檔案形式透過內控制度並嚴格執行，同時將檔案抄送同級財政部門備案。20xx年底，區本級各行政事業單位要全部完成內控規範推行工作，在街鎮進一步擴大內控試點範圍。
(四)驗收評價總結階段(20xx年9-12月)
各單位要加強對內部控制建立與實施情況的內部監督檢查和自我評價，定期對單位內部控制的有效性進行評估，對發現的內控缺陷，研究採取整改落實措施，並形成單位內部控制自我評價報告。各鎮人民政府、各街道辦事處、各預算主管部門負責對所屬單位內控建設及執行情況進行檢查驗收。
五、貫徹實施《內控規範》的工作要求
(一)加強組織領導
各鎮人民政府、各街道辦事處、各預算主管部門要充分認識此項工作的重要性，切實加強組織領導，建立有效的工作機制，“一把手”負總責，親自抓內控工作，並將其列入領導班子重要議事日程來統籌安排，研究制定切實可行的內控規範實施方案並嚴格加以落實，努力形成“領導模範帶頭，人人遵守內控”和“內控面前無例外”的內控工作氛圍和機制。
(二)形成制衡機制
在內部管理制度建設上，單位層面上著重在三個方面形成制衡機制:一是建立健全集體研究、專家論證和技術諮詢相結合的議事決策機制。重大經濟事項的內部決策，由單位領導班子集體研究決定，防止個人獨斷專行;二是完善單位經濟活動決策、執行和監督相分離的工作機制，建立不相容崗位相互分離、內部授權審批控制等控制機制，用制度管人、管事、管錢，築牢幹部拒腐防變的制度防線;三是建立預決算、政府採購、資產管理等部門和崗位間的溝通協調機制，形成管控合力，確保資產的合理配置和有效使用。
(三)強化內外監督
內外監督是內控規範的要素之一，也是《內控規範》得以貫徹執行的重要保障機制。一是行政事業單位要建立健全內部監督制度，明確各相關部門在內部監督中的職責許可權，對內部控制建立與實施情況進行內部監督檢查和自我評價，內部監督部門與內部控制建立、實施部門保持相對獨立。二是財政、監察、審計部門要對行政事業單位內部控制建立和實施情況進行監督檢查，有針對性地提出檢查意見和建議，並督促單位進行整改。
(四)加強溝通協調
實施《內控規範》是一項政策性和專業性較強的系統工程，各部門各單位要加強溝通協調，深入分析執行情況，及時應對和解決出現的情況和問題。一是財政、監察、審計和預算主管部門要透過專題調研、交流座談等方式，全面系統瞭解掌握《內控規範》實施工作進展情況和制度實施情況，做好指導和督促工作。同時，積極探索建立時時監控、及時核查、整改反饋、跟蹤問效的內部控制評價工作機制，使《內控規範》在行政事業單位內部管理中切實有效執行，並持續發揮作用。二是各行政事業單位要加強聯絡與資訊溝通，在認真領會《內控規範》精髓，全面學習《內控規範》內容的同時，積極向財政、監察、審計部門及預算主管部門反饋情況，提出意見與建議。
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