社會保險基金自查12篇
社會保險基金自查1
市人力資源和社會保障局：
根據市人社局《關於開展社會保險基金風險防控專項檢查的通知》（x人社函【20××】42號）精神，我局高度重視，加強組織領導，及時安排部署，明確工作重點，強化工作責任，按要求開展了社會保險基金風險防控自查工作，現將自查情況簡要彙報如下。
一、組織領導
成立了社會保險基金風險防控自查工作領導小組，局長xxx任組長，副局長xxx任副組長，辦公室主任、財務股股長、徵管股股長及相關人員為成員，明確了工作職責，落實了工作責任。
二、自查情況
20××年，我局嚴格按照社會保險基金財務管理制度，認真貫徹執行國家有關法律法規和方針政策，加強了基金的監督管理、稽核及審計檢查工作，確保了基金的安全、完整和保值增值。
（一）職工醫保基金收支結餘情況
1、城鎮職工基本醫療保險基金20××年滾存結餘1034萬元，其中基本醫療保險統籌基金上年滾存結餘670萬元、醫療保險個人賬戶基金上年滾存結餘364萬元
2、20××年城鎮職工基本醫療保險基金總收入9717萬元。其中：
統籌基金收入5614萬元，其中基本醫療保險費收入萬5603元，利息收入11萬元。
基本醫療保險費個人帳戶基金收入4102萬元，其中基本醫療保險費收入4080萬元，利息收入4萬元。轉移收入18萬元。
3、城鎮職工基本醫療保險基金支出8493萬元，其中統籌基金支出4457萬元。個人賬戶基金支出4002萬元。轉移支出34萬元。
4、20××年城鎮職工基本醫療保險基金滾存結餘為2258萬元，較去年增加1224萬元。其中基本醫療保險統籌基金年末滾存結餘為1828萬元、醫療保險個人賬戶基金年末滾存結餘為430萬元。
5、城鎮職工基本醫療保險基金暫付款733900元。
（二）城鄉居民醫保基金收支結餘情況
20××年我縣城鄉居民醫療保險工作覆蓋全縣31個鄉鎮、495個行政村，54個社群（居委會），覆蓋率達100%。20××年我縣城鄉居民參保人數為627019人，代繳費人數43067人，享受待遇人數682588人，大病覆蓋人數627019人。大病報銷人次19183人。其中城鎮居民為54479人，農村居民為572540人，參保率為98%。20××年，居民個人繳費9130萬元，城鄉醫療救助收入646萬元，利息收入71萬元，政府補助收入3153萬元。其他收入3萬元。上級補助收入29500萬元。中央省級配套基金由市級統一統籌。20××年全縣已有627019人次城鄉居民享受醫療待遇補償，住院補償25372萬元，門診統籌基金、門診慢病補償和門診一般診療費共5105萬元，全年共使用醫療補償基金30477萬元，上解上級支出12974萬元。本年度支出合計43451萬元。年末結餘208萬元。
（三）基金收支結算情況
我局按規定實行“收支兩條線”和財政專戶管理並一律採用轉帳支票，從根源上杜絕了貪汙和挪用社會保險基金。同時還制定了社保中心規章制度和人員崗位職責制及基金內控制度，相互監督，相互制約。進一步加強社會保險基金管理，確保基金完整安全。
（四）銀行帳戶管理情況
按照開設社會保險基金帳戶有關規定和縣人民政府檔案要求，我局在xxx銀行xxx縣支行開設了城鄉居民醫療保險基金支出戶和城鎮醫療保險基金支出帳戶，並與xxx銀行簽訂了基金運作及服務協議，實行了規範管理。具體情況如下表：
(五）對賬制度和執行情況
我局嚴格按照《社會保險基金會計制度》規定，每月和銀行、財政對賬一次，保證了賬賬相符、賬表相符、賬實相符，做到了基金財務資料的真實性、準確性和完整性。
（六）最佳化經辦管理
計算機業務系統統一由省社保局管控，各經辦人員設有密碼和操作許可權，做到了計算機處理業務的痕跡具有可複核性、可追溯性和責任認定性，使業務操作過程透明化。同時設立了財務系統與外部網際網路完全隔離，有效防止財務資料外洩，確保資料安全。
（七）業務流程情況
嚴格執行業務初審及複核制度，切實做到現金、支票保管與賬務處理相分離，並按照會計制度進行記賬、核算工作，有明確的主管、記賬、複核、出納等崗位責任制，使資金收支的審批與具體業務辦理相分離，資訊資料處理與業務辦理及會計處理相分離。
三、自查結果
透過對20××年內部控制制度建設、經辦服務管理和基金財務管理等幾個方面的內容進行自查，我局嚴格遵守社會保險基金管理各項規定，嚴格執行內部控制制度，沒有發現違法違紀違規現象，但社保基金風險防控教育工作尚需加強，管理工作的規範化和標準化水平有待提升。
四、下一步打算
繼續堅持嚴格執行社保基金風險防控相關法規，嚴格執行內控制度，堅決防止不按制度辦事、搞變通、暗箱操作等現象發生，實現社保基金管理工作的規範化、標準化和科學化，同時加大對職工進行社保基金風險防控教育力度，進一步增強職工風險防控意識，確保社保基金安全完整。
xxx縣醫療保險事業管理局
20××年××月××日
社會保險基金自查2
根據《關於印發xx市失業保險基金檢查實施方案的通知》（xxx發[20xx]84號）要求和市中心統一部署，我中心對失業保險基金管理內控制度建設情況、20xx年度失業保險基金管理及使用、支付情況進行了認真檢查，現將自查情況報告如下：
一、基金管理制度建設情況
我中心堅持把做好基金安全執行的內部控制工作，做為中心工作的重點，中心領導對內控制度的建立和完善十分重視，不但提出了貫徹實施意見，而且密切關注執行情況，做到了“逢會必講，逢事必講”。緊密結合xx市中心提出的具體要求，完善了《內部控制考評辦法》、《內部控制監督檢查方案》等制度，形成了一整套科學細緻、切實可行的內部控制體系。
（一）組織機構控制
1、以相互制衡為原則，設立了業務部、稽查部、財務部三個部門，按照失業保險登記管理、保險費徵繳、保險待遇稽核、保險待遇支付等具體業務，設定了工作崗位並制定了崗位職責，每個部門的工作人員按照本崗位工作職能和職責開展工作。
2、在失業待遇稽核與支付等關鍵崗位實行了雙重、多重稽核制度。在業務沖帳、財務沖帳、個人繳費記錄整理等環節，建立了嚴格的授權制度，沒有得到業務、財務主管領導的同意不得辦理。
3、涉及重大事項決策，全部先由具體負責的部門提出建議，經主任召集班子成員統一研究制定方案，得到主管局同意後實施。採取了定期對業務人員進行業務培訓的方法，提高了業務人員工作能力，規範了業務人員的政策掌握尺度；對待遇稽核等重要業務崗位實行了定期輪崗制度。
（二）業務執行控制
1、在辦理保險登記、新增參保、待遇稽核、待遇支付等業務時，都經過業務部初審、財務部複審、主管主任複審、主任終審後進行業務處理。
2、參保單位在辦理基數申報、基數核定、基數變更及補繳欠費業務時，都經業務員初審和業務部長批准後辦理，並明確公開了辦理流程、政策制度和辦結時間等。
3、遇有非正常和大額度待遇支出，先由業務部提出，在履行逐級審批程式後，經主任和主管局長同意後支付。
4、業務部門每月都對社會化發放的失業保險待遇，與委託發放的銀行對帳，並將情況即時報送財務部門處理。稽核部門每季度都對待遇支付情況進行稽核。
5、建全了檔案資料保管制度，設立了檔案室，業務部每月對原始資料整理後，交由辦公室負責人員及時留存歸檔，立卷保管。
（三）資訊系統控制
按規定建立了失業保險基金資料庫，並根據業務需求委託華信公司進行了程式開發和更新，每名業務人員都有自己的專用程式碼、操作密碼和訪問許可權，每筆資料都可追究到人；對重要資料資訊的錄入、修改、刪除和使用，都有詳細記載；已建立資料備份機制，業務經辦網路與公共網路不關聯，並由專門人員負責管理機房和網路伺服器。
（四）內部控制的管理與監督
為確保內控制度貫徹到位，及時發現基金執行中尚存的不安全隱患，在中心內部以班子成員為核心、稽查部人員為骨幹，成立了內部審計和基金監督小組，具體負責單位內部審計、監督和管理工作，按照年度檢查計劃堅持每季度對基金執行情況進行監督檢查，且針對制度執行情況做出評價，發現問題及時提出整改建議並上報給中心主任和主管局長；為強化內部監督制約，建立了責任追究制度，三個部門的部長作為各部門主要責任人。
二、20xx年失業保險基金管理情況
嚴格按照內控制度要求，對失業保險基金執行全過程進行監管。按政策規定對失業保險基金實行了收支兩條線管理；財務處理實行了三人以上監督稽核，以保證處理保險業務的真實、合法、有效。財務專用章由出納人員管理，法人代表印鑑由主管會計管理；對財務專用票據、業務收據實行專人管理，並按要求做好票據發放登記、票據回收核對等工作；失業基金已按規定存入指定銀行，並將所收保險費按時劃入財政專戶；專人編制銀行存款餘額調節表，做到了帳帳、帳表相符；財務部門對經業務部門申請並核對的每一筆待遇支出都進行復審，無誤後辦理支付結算。
三、20xx年失業保險基金使用和支付情況
全年徵繳失業保險金xxx萬元，全年支出項分別為：失業金支出x萬元、職業介紹補貼支出xx萬元、職業培訓補貼支出xx萬元，均符合政策規定；無虛假列支、轉移資金、侵佔挪用、欺詐冒領等損害基金問題；失業金支出按時足額到位，無拖欠現象。
社會保險基金自查3
社會保險基金是指國家依照相關法律法規透過向社會成員及所在單位徵收社會保險費或透過財政撥款所集中起來，用於保證社會成員的基本生活和醫療所需的資金。它主要來源於三個方面：個人繳費、企業收費和財政撥款。社保基金的本質特徵決定了其作為社會成員的“保命錢”和“救命錢”，是關係到社會成員的生存底線與社會穩定。因此，強化市區社保基金統籌和監管，是可行的，也是必要的。
根據市政府辦公室關於《xx市社會保險市區統籌實施方案》的要求，結合學習和實踐科學發展觀活動內容，為保障人民群眾的'切身利益，進一步促進我市社會保險市區統籌工作，確保社保基金和資產上劃移交工作順利進行，我與學習聯絡點的同志，共同對新浦區、海州區和連雲區(以下簡稱三區)勞動人事局，截止20xx年12月31日的社會保險基金籌集、管理和使用情況進行了審計和審計調查，此次調查為社保基金市區統籌上劃提供了依據。現將審計和調查結果報告如下：
一、20xx年三區社保基金情況
20xx年度三區的勞動人事局負責對社會保險基金的籌集、管理和使用，根據市區統籌方案，社保基金上劃後，將由市勞動和社會保障局統管。截止去年12月末，三區養老保險、基本醫療保險、失業保險、工傷保險、生育保險參保繳費人數分別為31957人、38799人、33015人、xxxxx人、17940人;繳費比例為工資總額的28%、9%、3%、0.5%—2%、0.8%;領取養老保險金、失業保險金、工傷保險金、生育保險金的人數分別為8738人、1493人、34人和292人;五項基金社會發放率均為100%。
三區上年社保基金結餘22694.48萬元,當年收入27224.01萬元,當年支出16771.87萬元,基金滾存結餘33146.62萬元。其中：企業養老保險結餘18295.58萬元、失業保險結餘1636.67萬元、基本醫療保險結餘10638.08萬元、工傷保險結餘257.35萬元、生育保險結餘325.40萬元、其他社會保險結餘1993.54萬元。
審計及調查結果表明:三區政府能夠按照科學發展觀的要求,堅持以人為本，高度重視社保基金監管,勞動人事部門認真履行職責,能夠做到專款專用,在構建和諧社會、保持社會穩定、促進經濟發展方面發揮了積極作用。基金管理安全，基本上實現了“基本平衡、略有節餘”的目標，也符合市區統籌的要求。
二、20xx年三區社保基金管理中存在的主要問題
(一)x區自收自支事業養老保險基金與企業職工基本養老保險基金未分賬核算。該區自1993年以來自收自支養老保險的收支便於企業職工基本養老保險基金收支放在一起核算，徵繳與發放分別按有關規定執行。截止20xx年末參保事業單位在職人員399人，退休153人，每月徵收養老保險費約17萬元、支付約22萬元，每月赤字5萬元，不符合社保基金會計制度有關規定。
(二)固定資產賬實不符
三區社保處及醫保處截止20xx年12月末經費賬面反映，固定資產原值總計137.57萬元，透過實地盤點，實際在用資產47.36萬元、已報廢待核銷資產價值90.21萬元。不符合固定資產管理相關規定。
(三)往來款清理不及時
某區醫保處20xx年墊付應由市醫保處報銷的費用，至20xx年底仍掛賬未清理，不符合相關規定。
(四)基金收入入賬不及時
某區醫保處20xx年預收一次性繳納醫療保險基金469.86萬元掛暫收款未及時記入收入，直至20xx年2月才將此款轉記收入，不符合社保基金管理相關規定。
三、強化市區社保基金監管的建議
提高社會保險統籌層次，實施市區統籌，是社會保險制度改革完善的一項重要內容，也是提高社會保險抵禦風險能力、擴大籌資渠道、保障和提高參保人員待遇、整合社會資源、提高服務水平和保障基金安全的重要舉措。同時，也是踐行科學發展觀，讓人民群眾得實惠，分享改革發展成果的具體體現。因此，各級黨委、政府和相關部門，必須高度重視，切實加強領導，確保社保基金的安全、完整。
(一)擴大基金籌措渠道，努力增加收入。社保經辦機構要進一步做好擴面徵繳工作，加大基金徵繳力度。要加強與財政、稅務部門聯絡，及時勾通訊息，做到應收盡收，收繳及時，不斷擴大資金徵繳來源。同時要積極探索社保基金保值增值渠道，確保基金保值增值。
(二)加強資產管理。對固定資產要定期監盤，做到賬賬相符、賬物相符。確保資產安全、完整。
(三)及時清理往來款項。各相關部門對基金中發生的往來款項要及時進行清理，避免基金損失，切實保護參保人員的利益。
(四)加強其他社保及農保基金監管。根據本次社會保險市區統籌安排，三區的勞動社會保險處、醫療保險處的機構、人員整體上劃，這就導致了三區其他保險和新型農村養老保險業務無機構、無人員經辦，處於無人管理的地步。為了保持社保制度的完整性和工作的連續性，保障參保人員的利益，方便服務人民群眾，建議市政府和相關部門出臺規定，在適當的時機，將其他社會保險、新型農村養老保險等業務一併上劃，並由新成立的區醫保分中心代管或重新明確監管主體，使人民群眾的利益能夠得到切實地保障。
社會保險基金自查4
按照房勞社督2號檔案精神，鎮社保所及時對涉社會保險基金的業務程式逐一進行梳理，成立了社會保險基金內部控制領導小組，同時開展了自查、自評、自糾活動，針對存在的問題及時進行了改正，下面向領導做簡要彙報。
一、領導重視、健全組織
為了加強社會保障基金內部管理與監督，切實提高內控執行力和社會保險經辦人員的責任意識與風險意識，進一步規範經辦人行為，鎮社保所成立了以主管鎮為組長的社會保險基金內部控制領導小組。（名單附後）
二、自查自糾情況
7月17日，在社保所召開開展社會保險基金內部控制自查專題，對失業金領取、失業人員醫療費稽核報銷、城鎮居民一老一小醫療保險費收繳、城鎮居民一老一小醫療費稽核報銷、城鄉居民養老保險費收繳、城鄉居民養老保險費稽核發放、城鄉居民養老保險享保的資格認定、靈活就業人員的醫療費的稽核、發放等等涉及社會保險基金的業務逐一進行了梳理，聽取了經辦人在業務程式上的彙報，對關鍵環節進行了研究分析，查詢程式中可能存在的漏洞，對自身進行了全面的評價。在自查中發現各項業務程式運動相對穩定，關鍵環節把握準確，以往社會保險基金未出現任何問題，但仍然存在以下二方面問題：一是業務流程公開度不夠，缺乏社會監督機制。二是檔案管理還不夠規範，基礎工作不紮實。針對上述存在的問題，立即採取了有效措施。一是健全業務流程公開制度，制定業務程式流程圖，利用電子觸控式螢幕裝置進行公開，方便群眾查詢，增強了社會監督力度。二是健立規範的檔案管理程式，由原來的業務經辦人管理，變為專職檔案員管理，納入檔案室進行檔案管理。
三、自查的效果
透過對自查、自評、自糾，有效的提高了業務經辦人員的業務水平，工作作風得到了加強。責任意識、風險意識明顯提高。
社會保險基金自查5
根據xxx印發《xxxx社會保險經辦風險管理專項行動工作方案》(xxxxxxx)檔案要求，為了加強社會保險經辦機構內部管理與監督，防範和化解執行風險，規範社會保險管理服務工作，確保社會保險基金安全，現將自查情況彙報如下：
一、組織機構風險控制
按照盟社保局對社會保險經辦風險管理檢查評估工作要求，確保我局經辦風險管理檢查評估工作紮實開展，我局建立了由局長任組長，分管局長任副組長的經辦風險管理檢查評估工作領導小組，領導小組高度重視社會保險經辦風險管理工作，定期、不定期與相關股室人員召開專門會議研究，保障經辦風險控制管理工作高效有序開展。我局稽核審計股，負責全域性風險管理工作。科學制定崗位設定，經辦與稽核、業務與稽核、會計與出納等不相容崗位相互分離，確保控制管理工作的質量和效果。
二、業務執行風險控制
(一)基金財務執行情況
1、我單位基金財務股有5名財務人員(2名出納、3名會計)，符合應配備專職人員標準人數、符合基礎工作規範要求。
2、各項基金業務經辦過程都有財務會計、出納操作規程，按照會計制度記賬、核算，有明細的主管、記賬、複核、出納等崗位責任制，崗位之間沒有兼任現象。
3、經檢視基金收支戶開戶和各險種賬目後發現，我單位基金財務股，基金收支都按規定實行了“收支兩條線”和財政專戶管理制度，各項基金都按規定存入銀行，按險種分別建賬、分別核算的。
4、經檢視財務檔案後發現，我單位財務原始憑證、記賬憑證都合法有效，更正會計記錄都有依據，對收支業務實行了分級授權，都有稽核、複核和審批手續。
5、我單位財務股每月結賬時嚴格堅持著與銀行、財政、國庫對賬工作，每月都在編制銀行存款餘額對賬表進行核對從而保證了銀行存款餘額與會計出納帳表一致、賬賬一致、帳表一致、賬實一致。
6、銀行票據購買和保管以及領用填開都由出納負責會計監督按規定登記辦理的。
7、我單位財務一直在嚴格執行著空白憑證的保管與使用分離、資金收支的審批與具體業務辦理分離，會計處理與業務經辦、資訊資料處理分離。
8、經檢查情況看，我局銀行預留財務專用章、人名章、票據、電子秘鑰都由專人分別保管的，印章使用情況符合規定的用途、範圍，審批手續完備。
9、我局社保基金除城鄉居民醫療保險個人繳納收入外，其他險種都由地方稅務局統一徵收，已停用財政登記領用的手寫式專用收據。
(二)城鎮職工養老保險執行情況
1、完善業務規程。依據現行社會保險有關法規和政策，結合實際，明確了參保登記、繳費申報及繳費基數核定、賬戶管理辦法和工作制度，確保具體業務操作之間都形成了內在的制約關係。
2、對單位職工、城鎮個體工商戶和靈活就業人員等不同群體參加基本養老保險的經辦程式和稽核、審批辦法作了明確的規定，尤其是針對涉及補繳養老保險費人員的稽核審批作了更為嚴格具體的要求。
3、在職參保人員流動就業時，能按規定及時為其辦理轉移基本養老保險關係手續。包括在統籌範圍內流動時，轉移的個人帳戶檔案符合要求;跨統籌範圍流動就業時，能按有關規定轉移個人帳戶基金。同時做好業務檔案管理工作，對業務檔案資料按規定歸檔保管。
(三)城鄉居民養老保險執行情況
1、各蘇木鎮設有分管社保的領導，保障所具體承辦業務，各嘎查村負責人輔助配合，各嘎查村經辦人嚴格按照制度執行，對參保登記、待遇領取進行嚴格的審查手續，參保人員待遇領取人員的領取資格進行嚴格稽核，由各嘎查村經辦人員進行初審，旗社保局進行復審，有效防止了參保人員和待遇領取人員違規參保和冒領、騙取現象的發生。
2、個人繳費檔次、徵繳計劃制定、參保繳費人員社會保險費補繳手續與材料、對參保人員繳納的保費，由各嘎查村經辦人員統一收齊出具收據，填報城鄉居民社會養老保險申報表，社保局經辦人稽核核定後，各嘎查村經辦人前往地稅進行交表和交款，地稅出具各個參保人員的正式發票。
3、參保人員個人賬戶建立、計算利息、個人繳費與政府對個人繳費補貼記入個人賬戶。
(四)城鎮職工醫療保險執行情況
1、參加職工醫療保險的機關事業單位、企業單位職工或靈活就業人員異地就醫發生的費用按照“藥品目錄、診療專案、醫療服務設施”標準錄入電腦系統核算後，分管領導稽核後由基本醫療保險統籌基金予以支付。醫療費用初稽核算、複審核簽字、出納支付、財務股複審實行分開操作，互相監督制約，操作流程符合業務操作規章制度。20xx年9月份開展跨省異地就醫即時結算業務以來部分患者已經在異地直接結算成功。
2、參保人員在盟內發生的醫療費用的，持有社會保障卡在就醫醫院直接結算。
3、我局業務人員按月做好報銷費用支付臺賬，業務留存的資料按年度建立業務檔案歸檔保管。
(五)城鄉居民醫療保險執行情況
1、按照醫療保險政策相關規定，明確管理，嚴格繳費基數，加強定點醫療機構管理，嚴格待遇報銷支付，實行崗位控制。同時，認真學習整理上級部門關於業務規範管理方面的檔案或操作步驟，加強業務知識學習和交流，嚴格操作規範，實行程式控制，各項業務辦理流程均按上級要求的規定執行。
2、城鄉居民醫療保險個人繳費業務，目前使用錫林郭勒盟城鄉居民醫保市級統籌系統徵繳，使用建設銀行POS機刷卡收費，不收取現金，系統機打正藍旗城鄉居民基本醫療保險繳費專用收據一式三份(交款人、財務、業務各一份)，並要求建設銀行每日按時提供單位客戶專用回單的POS機收費總額進行對賬，從而保證基金安全到賬，準確無誤。
3、醫保資訊系統是整個醫療保險工作的基礎，計算機網路能否安全有效的執行是醫保工作的關鍵。為了確保醫保資訊網路安全平穩執行這一目標，我們加強網路制度化建設，對醫療保險網路資訊系統管理和操作人員的許可權進行了具體規範，確保專人負責具體業務，落實了包括許可權管理、密碼保密等資訊保安的保障措施。
(六)工傷生育保險執行情況
1、工傷保險業務嚴格執行《工傷保險條例》、《內蒙古自治區工傷保險條例實施辦法》、《內蒙古自治區建築施工企業參加工傷保險條例實施辦法》及【錫人社辦字[20xx]263號】檔案要求，依法依規經辦初審、複審、審批流程;生育保險業務按照【錫署辦發[20xx]86號】檔案政策執行。
2、工傷生育保險均已實現盟級統籌，每月根據核定初審待遇向盟局申請撥款，並根據支出情況定期向盟局報送支出明細表及統計月報表和季報表，建立徵繳臺賬、待遇支出臺賬，遵循及時、完整、準確、安全、保密原則。
(七)申報登記及個人賬戶管理執行情況
1、用人單位申請辦理社會養老保險登記時,依據內勞社辦字(20xx)71號檔案嚴格執行，明確各項業務環節的操作流程。嚴格按流程辦理各項業務。
2、定期與參保單位和個人核對個人賬戶資訊;按規定計算利息，併發個人賬戶對賬單。根據參加基本養老保險人員的繳費核定情況和基金管理部門傳達的到賬資訊，為參保人員建立基本養老保險個人賬戶資料庫，並進行日常管理、維護。
3、參保人員在職死亡的，嚴格按照內人社發(20xx)346號和內人社辦發(20xx)283號檔案規定執行。在職死亡退保和支取喪葬費的稽核審批程式需經辦人、稽核人、審批人、分管領導、主管領導等人員的簽字後有效。
4、及時建立業務檔案，嚴格執行經辦過程中涉及的相關資料的留存，歸檔和保管，極大保護了參保人員的切身利益。
(八)待遇支付情況
1、業務經辦人員每月根據上月待遇支付記錄及新增退休人員待遇、一次性待遇、遺屬生活困難補助費和待遇調整等相關資訊，生成(基本養老金社會化發放支付表)和當月基金養老金支付計劃，報基金財務股稽核，主管領導簽字後將發放資料告知銀行等社會化發放機構。
2、行政事業單位離退休、職工和城鄉居民待遇發放嚴格按照填報人、業務負責人、財務發放人員進行，經主管領導簽字後進行發放，待遇發放彙總表一式三份(主管領導一份、財務一份、業務一份)。
3、申報辦理一次性待遇的人員由業務部門稽核後，並計算待遇，經股室負責人、分管領導確認後生效。
4、辦理領取遺屬費生活困難補助費的人員，有關證明、資料進行稽核後，符合供養條件的，經股室負責人、分管領導籤後確認生效。
(九)稽核審計執行情況
1、合理設定崗位，明確責任分工，建立內部制衡機制，我單位稽核股配備3名業務人員(1名股長、2名業務員)業務經辦建立崗位制約機制，業務經辦人員嚴格實行授權管理。
2、加強內部稽核，確保各項規範和流程得到貫徹落實。社會保險基數依據錫社險字〔20xx〕50號執行，以檔案形式通知各單位報送20xx社會保險電子版和紙質表格和電子版。嚴格按照檔案要求社會保險繳費基數在上年度在崗職工平均工資60%至300%的範圍內核定。依法依規按照各項社會保險業務國家標準和行業標準，核定業務資料。根據社會保險政策法規，對照《檔案彙編》，稽核完畢後，向單位領導彙報、分析稽核發現的問題，並提出改進意見，向被稽核部門反饋稽核情況，促進社會保險管理水平的不斷提高。
3、完成完成了對全旗行政、事業、企業、個體工商戶繳費基數核定工作。對經過各單位經辦人確認的徵集單和各單位進行備份。自8月起，每月核定情況以郵件形式上報給盟稽核股。以確保監督體制。各項業務建立臺賬，遵循及時、完整、準確、安全、保密的原則。
三、資訊系統風險控制
各股室配備計算機技術人員負責自治區社會保險資訊系統的管理和維護工作，確保資訊系統安全執行。按照自治區社會保險資訊系統建設的標準，規範業務系統和資料庫，按照資訊系統操作流程執行各項操作。規範業務操作人員、系統維護人員的職責和許可權，制定網路和計算機病毒防護措施，業務系統與外部網際網路進行完全隔離，有關資料及時備份，建立資料遠端備份機制，對涉密資訊在網上傳輸進行加密處理。
四、存在問題
內部控制要求科學合理設定崗位、不相容崗位分離;要求部分崗位專職、不得兼任和包辦風險控制崗位的工作;要求崗位與崗位之間要形成必要的相互制約關係，這是社會保險發展的必然要求。也就是說，社保經辦機構需要足夠的人員編制，能夠合理地設定崗位，配置人員，才能滿足內部控制基本的條件。而目前我局工作人員短缺又是客觀存在的現實。
五、整改措施
(一)統一思想認識，樹立風險防範理念。要進一步統一思想，讓幹部職工充分認識加強內控機制建設對防範風險、強化源頭治理、推進懲防體系建設的重要意義，樹立“防風險、抓管理、促規範、上水平”的工作理念，強調認真履行職責，把對權力執行的監督制約融入業務管理工作中，把監督貫穿於社會保險管理工作的過程中，把法紀教育作為預防教育的基礎內容，堅持用科學的理論來武裝人，用文化的力量培育人。
(二)強化組織領導，為內控機制建設提供組織保障。要抓住加強內控機制建設、防範經辦風險點的關鍵環節，在全域性建立起“堅持統一領導，齊抓共管，稽核審計組織協調，股室各負其責”的工作執行機制，把風險防範工作提上重要議程。把好查詢風險點和制訂防範措施的稽核關，保證風險點找得準，制訂的措施能切實解決問題。把內控機制建設貫穿於社會保險工作的全過程，科學制定工作方案，明確工作目標和工作要求，強化落實措施，使工作有序推進，確保取得實實在在的效果。
(三)規範權力執行，全面執行內控機制建設工作制度。貫徹落實加強內控機制建設的各項工作制度。著力規範權力執行機制，抓好各項工作制度的貫徹落實，最佳化權力執行機制，明確具體權力事項的業務操作程式，簡化辦事程式，減少不必要的環節，建立起職權清楚、責任明確，既相互制約又相互協調的權力制衡機制。確保權力事項應控盡控，保證部門內控機制建設工作真正落到實處。
社會保險基金安全檢查自查報告
社會保險基金是指國家依照相關法律法規透過向社會成員及所在單位徵收社會保險費或透過財政撥款所集中起來，用於保證社會成員的基本生活和醫療所需的資金。它主要來源於三個方面：個人繳費、企業收費和財政撥款。社保基金的本質特徵決定了其作為社會成員的“保命錢”和“救命錢”，是關係到社會成員的生存底線與社會穩定。因此，強化市區社保基金統籌和監管，是可行的，也是必要的。
社會保險基金自查6
根據自治區社保局《關於組織開展城鄉居民社會保險費收據管理使用情況檢查的通知》（寧社保發[20xx]43號精神，我局於20xx年5月份對我縣20xx年度《城鄉居民社會保險費收據》管理使用情況進行了自查，現就自查情況彙報如下：
一、20xx年收費工作以及票據使用情況。
20xx年我局共從縣財政局領取《城鄉居民社會保險費收據》50000份。發出《城鄉居民社會保險費收據》132045份，其中發出20xx年舊版票據52045份；開出票據25960份，其中有效票25177份，作廢票據1163份；開具金額4347900元。
二、20xx年城鄉居民社會保險費收據管理情況
（一）建立健全了票據管理制度，明確了票據管理職責。
一是建立健全了票據管理的各項內部制度。對票據的購領、發放、保管、核銷的程式和要求都作了明確的規定，並制定了《票據管理制度》；二是按要求設立了票據臺賬，及時記錄了票據購領、發放、庫存、核銷等業務資訊，定期核對臺賬庫存票據數量，確保了賬庫相符。三是做到了專人專庫保管票據，確保了票據安全。限於我單位的辦公條件，城鄉居民社會保險費收據暫時存放在檔案室，按照檔案管理的有關規定進行管理，其它人員非允許一律不準入內。透過採取以上防盜、防火、防蟲、防潮等各項措施，確保了城鄉居民社會保險費收據的管理工作萬無一失，從未出現過因保管措施不到位而造成票據毀損和滅失現象。
（二）、加強票據使用監督檢查，規範收費行為。
為了做好20xx年城鄉居民社會保險費收費工作，我局將11個鄉鎮分為六個組，每個組由一名農保科工作人員具體負責收費工作的協調、指導、業務對賬工作。同時由局主管領導、財務、業務人員組成督導組，不定期的對各鄉鎮收費工作以及票據使用情況進行檢查，透過檢查規範了城鄉居民社會保險費的收費行為，確保了資金的安全與完整。在收費檢查中，各鄉鎮基本上能夠嚴格按照城鄉居民社會保險費收據的使用規定，出具城鄉居民社會保險費收據，沒有發現多收少開、票據混用、不按時解繳入庫的行為。
（三）、建立票據管理使用過錯追究制度。
由於社會保險費是一項嚴肅的工作，事關廣大參保群眾的切身利益。而城鄉居民社會保險費收據的管理使用，又是整個收費工作的基礎。為了加強對收費工作環節的監督與管理，明確各工作人員的職責，我局制定了嚴厲的處罰措施。措施規定，因工作不到位、敷衍塞責造成不能按期完成20xx年城鄉居民社會保險費收費工作的鄉鎮，不予撥付20xx年社保工作經費；對不按時解繳入庫造成資金損失的，由當事人或鄉鎮按照開出票據金額予以全部賠償；因管理不善造成票據丟失的，視責任大小，給予相應的罰款。根據平時檢查以及這次自查，我們沒有發現在票據使用過程中的違法違紀行為，以及違反票據管理規定出具票據的行為。
三、存在的問題
1、未實行機打票據。所有鄉鎮在使用過程中，均採用手工開票的
方式，沒有嚴格按照社保票據開具規定實行機打票。造成這方面的原因一是20xx年新票據印製滯後。我縣20xx年城鄉居民社會保險費收費工作於6月份正式啟動，而《城鄉居民社會保險費收費收據》在20xx年xx月份才印製出來。二是在收費方式上，我縣採取的是由社保局負責指導，各鄉（鎮）人民政府組織實施，民生保障中心具體負責，村隊幹部予以配合的收費模式。限於人員編制、辦公條件以及工作進度，在收費過程中均採取手工開票的方式予以收費。
2、出票不夠規範。限於各鄉鎮民生保障服務中心工作人員與村隊幹部文化素質參差不齊，責任心不強，在開票中個別工作人員沒有嚴格按照《城鄉居民社會保險費收費收據》開具規定進行開票，主要表現在專案不全、跳號使用、書寫不夠規範，甚至有刮擦塗改的現象。
四、下一步打算
一是進一步完善《城鄉居民社會保險費收據》的管理使用制度，加強對城鄉居民社會保險費收費工作的`主導地位，積極做好參保群眾的宣傳教育工作，增強廣大參保群眾的維權意識。
二是改變收費模式，規範收費行為。20xx年我縣城鄉居民社會保險費收費工作將改變過去的收費模式，由縣農村信用聯社（黃河銀行）進行代收。我局主要負責票據的計劃、票據的領用協調以及收費行為的全程監督與指導工作。收費工作主要由信用聯社及下屬各網點完成，同時由信用聯社負責其所領票據的保管以及其下屬各網點票據的領用與繳銷工作。
三是加強城鄉居民社會保險費收費對賬工作，做到日清月結、周核對，確保城鄉居民社會保險基金安全、完整。
四是加強收費督導，明確職責。尤其是嚴格把好票據核銷環節，將票據核銷工作細化到了每個經辦網點的每份票據，改變票據核銷時“只銷不核”的做法；其次，要求信用聯社對收費過程中長、短票據的行為，要及時查明原因，劃分責任，分別處理：屬操作技術上的差錯，要及時予以糾正，屬票管員保管不善等原因造成的短票情況，則要求責任人寫出書面材料，詳細說明情況，報社保局存檔，嚴格按照票據核銷程式給予核銷。
社會保險基金自查7
按照農墾總局辦公室關於轉發省勞動和社會保障廳黑勞社發〔20xx〕50號檔案的通知要求，根據黑龍江省社會保險基金專項治理工作實施方案的具體部署以及上級社保局的指示，現將**農場社會保險基金自查情況總結如下。
一、基本情況
**農場位於小興安嶺南麓，現有耕地24萬畝，總數人口7000人，職工總數2116人，參保職工1922人，離退休人員476人。社保分局共有工作人員5人，負責養老、失業、醫療、工傷、生育、大額醫療及城鎮居民醫療保險工作。中心工作緊緊圍繞總局、分局社保局當年下達社會保險基金收繳計劃及操作規程中的工作目標，為實現“兩個確保”，以抓收繳、保發放、強內控、重服務為重點。幾年來，**社保分局在上級領導的關心和農場的支援下，經過全體工作人員的共同努力，較好的完成各項工作任務，每年都能全額完成總局、分局下達的企業及個人社會保險基金收繳計劃；超額完成擴面任務；真正實現了醫藥費支付、離退休費等發放不欠一天，不差一人，不欠一分的工作目標。
二、自查自糾情況
**社保嚴格按照社會保險基金專項治理實施方案的要求，對養老保險基金；失業保險基金；醫療保險基金；工傷保險基金；生育保險基金和大額醫療保險基金進行了認真、細緻的自查，透過自查沒有發現基金徵繳、支付和管理等違規問題。
（一）、依法核定社會保險繳費基數，及時徵繳，繳費基數完全按照農墾總局的規定執行；每天做到收入及時入賬，業務收繳與財務收繳必須一致；認真執行程式中規定的徵繳政策，在各種審批、發放和管理上我們嚴格按照操作規程和財務規章制度執行，建立健全各項規章制度，確保足額收繳。
（二）、認真執行社會保險基金支付政策，離退休費發放、醫藥費報銷等嚴格按規定的標準執行；按照規定及時足額支付社會保險待遇，加強管理，保障職工群眾利益不受損失；及時結算醫療費用；沒有截留、擠佔、欺詐、套取、騙取等社保基金問題。
（三）、按照規定開設銀行賬戶、認真進行資金和會計核算，經常與銀行開戶的各項基金進行核對，核對結果社保與銀行資料一致，這樣即起到了相互監督又相互制約的作用，認真進行個人賬戶的分配，個人賬戶記錄準確、及時、完整，做到不差一分。
（四）、每天收到的社保基金都能按規定送存銀行，保障基金安全，嚴格執行國家規定的社會保險基金利率政策，按照程式進行操作，沒有用社保基金進行違規及投資等現象，沒有歷史遺留的擠佔、挪用基金，按照上級社保對基金管理的要求，各項基金實行專戶管理，沒有相互之間進行串戶、挪用現象，並對各項社保基金、基金收入、支出和專戶進行詳細的檢查，各項基金統計報表和財務決算完全一致，增強社保基金安全意識。
三、下部工作打算
（一）、提高認識，統一思想。社會保險基金是關乎人民群眾根本利益的一項民心工程，是減輕家庭及子女的負擔、維護社會穩定的大事。為了更好的維護基金安全，構建社會主義和諧社會，以糾正和查處違規違紀問題，完善基金管理監督政策，規範基礎管理，健全監督機制為重點，切實解決工作中的突出問題，確保社會保障功能真正惠及人民群眾。
（二）、加強領導，狠抓落實。認真執行國家的法律、法規，落實總局、分局制定的財務管理制度和社會保險基金操作規程，促進社會保險基金經辦機構更好的履行職責，嚴格依法辦事，進一步強化基金徵繳，規範內部管理，防止欺詐騙保，嚴禁擠佔挪用，加強監督檢查，做到社會保險基金管理要常抓不懈。
(三)、嚴格管理職能，建立和完善內部控制制度。要在上級社會保險事業管理局和社群黨委的領導下，全面完成社會保險基金收繳計劃和各項工作任務,確保社會保險基金足額收繳和各項待遇的支付。嚴格操作規程，內部管理制度逐步完善，建立健全基金安全長效機制，提高職工參保的積極性，促進社會保險事業健康發展，接受社會各界的監督。
**社保局
20xx年4月28日
社會保險基金自查8
按照農墾總局辦公室關於轉發省勞動和社會保障廳黑勞社發〔20xx〕50號檔案的通知要求，根據黑龍江省社會保險基金專項治理工作實施方案的具體部署以及上級社保局的指示，現將xx農場社會保險基金自查情況總結如下。
一、基本情況
xx農場位於小興安嶺南麓，現有耕地24萬畝，總數人口7000人，職工總數2116人，參保職工1922人
，離退休人員476人。社保分局共有工作人員5人，負責養老、失業、醫療、工傷、生育、大額醫療及城鎮居民醫療保險工作。中心工作緊緊圍繞總局、分局社保局當年下達社會保險基金收繳計劃及操作規程中的工作目標，為實現“兩個確保”，以抓收繳、保發放、強內控、重服務為重點。幾年來，xx社保分局在上級領導的關心和農場的支援下，經過全體工作人員的共同努力，較好的完成各項工作任務，每年都能全額完成總局、分局下達的企業及個人社會保險基金收繳計劃；超額完成擴面任務；真正實現了醫藥費支付、離退休費等發放不欠一天，不差一人，不欠一分的工作目標。
二、自查自糾情況
xx社保嚴格按照社會保險基金專項治理實施方案的要求，對養老保險基金；失業保險基金；醫療保險基金；工傷保險基金；生育保險基金和大額醫療保險基金進行了認真、細緻的自查，透過自查沒有發現基金徵繳、支付和管理等違規問題。
（一）、依法核定社會保險繳費基數，及時徵繳，繳費基數完全按照農墾總局的規定執行；每天做到收入及時入賬，業務收繳與財務收繳必須一致；認真執行程式中規定的徵繳政策，在各種審批、發放和管理上我們嚴格按照操作規程和財務規章制度執行，建立健全各項規章制度，確保足額收繳。
（二）、認真執行社會保險基金支付政策，離退休費發放、醫藥費報銷等嚴格按規定的標準執行；按照規定及時足額支付社會保險待遇，加強管理，保障職工群眾利益不受損失；及時結算醫療費用；沒有截留、擠佔、欺詐、套取、騙取等社保基金問題。
（三）、按照規定開設銀行賬戶、認真進行資金和會計核算，經常與銀行開戶的各項基金進行核對，核對結果社保與銀行資料一致，這樣即起到了相互監督又相互制約的作用，認真進行個人賬戶的分配，個人賬戶記錄準確、及時、完整，做到不差一分。
（四）、每天收到的社保基金都能按規定送存銀行，保障基金安全，嚴格執行國家規定的社會保險基金利率政策，按照程式進行操作，沒有用社保基金進行違規及投資等現象，沒有歷史遺留的擠佔、挪用基金，按照上級社保對基金管理的要求，各項基金實行專戶管理，沒有相互之間進行串戶、挪用現象，並對各項社保基金、基金收入、支出和專戶進行詳細的檢查，各項基金統計報表和財務決算完全一致，增強社保基金安全意識。
三、下部工作打算
（一）、提高認識，統一思想。社會保險基金是關乎人民群眾根本利益的一項民心工程，是減輕家庭及子女的負擔、維護社會穩定的大事。為了更好的維護基金安全，構建社會主義和諧社會，以糾正和查處違規違紀問題，完善基金管理監督政策，規範基礎管理，健全監督機制為重點，切實解決工作中的突出問題，確保社會保障功能真正惠及人民群眾。
（二）、加強領導，狠抓落實。認真執行國家的法律、法規，落實總局、分局制定的財務管理制度和社會保險基金操作規程，促進社會保險基金經辦機構更好的履行職責，嚴格依法辦事，進一步強化基金徵繳，規範內部管理，防止欺詐騙保，嚴禁擠佔挪用，加強監督檢查，做到社會保險基金管理要常抓不懈。
(三)、嚴格管理職能，建立和完善內部控制制度。要在上級社會保險事業管理局和社群黨委的領導下，全面完成社會保險基金收繳計劃和各項工作任務,確保社會保險基金足額收繳和各項待遇的支付。嚴格操作規程，內部管理制度逐步完善，建立健全基金安全長效機制，提高職工參保的積極性，促進社會保險事業健康發展，接受社會各界的監督。
社會保險基金自查9
為進一步加強社會保險基金財務工作，完善管理制度，規範業務流程，不斷提高工作效率和服務質量，實現社會保險基金財務的規範化、資訊化和專業化管理，依據省社保局《關於對社會保險基金財務工作實行目標管理的通知》精神及市社保中心有關通知要求，現將我區財務自查工作彙報如下。
一、領導重視
我處基金財務工作由一把手分管，所有保險基金收支實行嚴格財務管理制度，列入議事日程，定期分析研究社會保險基金財務工作，切實加強基金管理。在近年的審計中，沒有明顯的問題出現。
二、配備專門人員做好財務基礎工作
我處按照業務需要設定財務人員四人，配備的財務人員具有從業資格證。財務部門職責明確，參與單位重大經濟活動的研究和決策，建立有基金財務工作的崗位責任制和考核獎懲制度，每年定期培訓財務人員，同時保持會計人員相對穩定，各基金會計工作有序進行。
我處嚴格按照《社會保險基金會計制度》設定和使用會計科目，記賬憑證和原始憑證符合會計制度規定的內容和要求。社會保險基金分別按養老保險基金、失業保險基金和醫療保險基金等設定會計賬薄，單獨核算。基金的收支管理採用專門的財務軟體，沒有手工記賬情況，基金報表的編制和彙總全部採用計算機操作，及時按要求上報各類報表。各年度的會計憑證、會計賬薄、財務報告、財務計劃、會計報表等會計資料定期整理、立卷、歸檔、銷燬，並有專門人員管理。各險種基金財務印鑑由經辦人員和財務負責人分開管理，財務專用章由專人管理，個人名章交由授權人員管理。財務專用票據、業務徵繳票據的購買、保管、領用、繳回等建立嚴格的管理、登記、核對制度。
三、嚴格基金管理及使用
在基金管理方面，我們嚴格按照《社會保險基金財務制度》和《社會保險基金會計制度》等有關規定，實行預算管理，強化收支觀念，對預算調整有完整的報批手續及必要的說明，對社會保險費的徵繳、社會保險待遇發放和基金運營管理等實行全方位、全過程的監管。防止了基金收支管理中的跑、冒、滴、漏現象的發生。
基金實行收支兩條線管理，開設有收入戶、支出戶和財政專戶，財政專戶、收入戶和支出戶在同一國有商業銀行開設，且只開設一個賬戶。所有收入及時納入收入戶儲存，按月上繳財政專戶，收入戶月末一般無餘額。
在基金的收、支使用過程中，我們堅決杜絕減、免、讓、
緩等行為，嚴格按規定辦事，在制度面前沒有人情關，確保社會保險費應收盡收，支付到位。嚴格落實“一支筆”制度，層層把關。嚴格審查領取、退保、繼承、一次性領取人員資格，隨時掌握享受待遇人員的變化情況，沒有自行提高待遇水平和擴大待遇領取範圍的現象發生。基金支出做到了合理合法，沒有擠佔、挪用基金現象發生。
社會保險基金自查10
市人力資源和社會保障局：
根據市人社局《關於開展社會保險基金風險防控專項檢查的通知》(x人社函【20xx】42號)精神，我局高度重視，加強組織領導，及時安排部署，明確工作重點，強化工作責任，按要求開展了社會保險基金風險防控自查工作，現將自查情況簡要彙報如下。
一、組織領導
成立了社會保險基金風險防控自查工作領導小組，局長xxx任組長，副局長xxx任副組長，辦公室主任、財務股股長、徵管股股長及相關人員為成員，明確了工作職責，落實了工作責任。
二、自查情況
20xx年，我局嚴格按照社會保險基金財務管理制度，認真貫徹執行國家有關法律法規和方針政策，加強了基金的監督管理、稽核及審計檢查工作，確保了基金的安全、完整和保值增值。
（一）職工醫保基金收支結餘情況
1、城鎮職工基本醫療保險基金20xx年滾存結餘1034萬元，其中基本醫療保險統籌基金上年滾存結餘670萬元、醫療保險個人賬戶基金上年滾存結餘364萬元
2、20xx年城鎮職工基本醫療保險基金總收入9717萬元。其中：
統籌基金收入5614萬元，其中基本醫療保險費收入萬5603元，利息收入11萬元。
基本醫療保險費個人帳戶基金收入4102萬元，其中基本醫療保險費收入4080萬元，利息收入4萬元。轉移收入18萬元。
3、城鎮職工基本醫療保險基金支出8493萬元，其中統籌基金支出4457萬元。個人賬戶基金支出4002萬元。轉移支出34萬元。
4、20xx年城鎮職工基本醫療保險基金滾存結餘為2258萬元，較去年增加1224萬元。其中基本醫療保險統籌基金年末滾存結餘為1828萬元、醫療保險個人賬戶基金年末滾存結餘為430萬元。
5、城鎮職工基本醫療保險基金暫付款733900元。
（二）城鄉居民醫保基金收支結餘情況
20xx年我縣城鄉居民醫療保險工作覆蓋全縣31個鄉鎮、495個行政村，54個社群(居委會)，覆蓋率達100%。20xx年我縣城鄉居民參保人數為627019人，代繳費人數43067人，享受待遇人數682588人，大病覆蓋人數627019人。大病報銷人次19183人。其中城鎮居民為54479人，農村居民為572540人，參保率為98%。20xx年，居民個人繳費9130萬元，城鄉醫療救助收入646萬元，利息收入71萬元，政府補助收入3153萬元。其他收入3萬元。上級補助收入29500萬元。中央省級配套基金由市級統一統籌。20xx年全縣已有627019人次城鄉居民享受醫療待遇補償，住院補償25372萬元，門診統籌基金、門診慢病補償和門診一般診療費共5105萬元，全年共使用醫療補償基金30477萬元，上解上級支出12974萬元。本年度支出合計43451萬元。年末結餘208萬元。
（三）基金收支結算情況
我局按規定實行“收支兩條線”和財政專戶管理並一律採用轉帳支票，從根源上杜絕了貪汙和挪用社會保險基金。同時還制定了社保中心規章制度和人員崗位職責制及基金內控制度，相互監督，相互制約。進一步加強社會保險基金管理，確保基金完整安全。
（四）銀行帳戶管理情況
按照開設社會保險基金帳戶有關規定和縣人民政府檔案要求，我局在xxx銀行xxx縣支行開設了城鄉居民醫療保險基金支出戶和城鎮醫療保險基金支出帳戶，並與xxx銀行簽訂了基金運作及服務協議，實行了規範管理。具體情況如下表：
| 開戶單位名稱 | 銀行賬戶名稱 | 開戶銀行 | 賬號 | 賬戶性質 |
| xxx縣醫療保險事業管理局 | 職工基本醫療保險基金支出戶 | xxx銀行xxx縣支行 | xxxxxxxxxxxxxx | 支出戶 |
| xxx縣醫療保險事業管理局 | 城鄉居民基本醫療保險基金支出戶 | xxx銀行xxx縣支行 | xxxxxxxxxxxxxx | 支出戶 |
(五）對賬制度和執行情況
我局嚴格按照《社會保險基金會計制度》規定，每月和銀行、財政對賬一次，保證了賬賬相符、賬表相符、賬實相符，做到了基金財務資料的真實性、準確性和完整性。
（六）最佳化經辦管理
計算機業務系統統一由省社保局管控，各經辦人員設有密碼和操作許可權，做到了計算機處理業務的痕跡具有可複核性、可追溯性和責任認定性，使業務操作過程透明化。同時設立了財務系統與外部網際網路完全隔離，有效防止財務資料外洩，確保資料安全。
（七）業務流程情況
嚴格執行業務初審及複核制度，切實做到現金、支票保管與賬務處理相分離，並按照會計制度進行記賬、核算工作，有明確的主管、記賬、複核、出納等崗位責任制，使資金收支的審批與具體業務辦理相分離，資訊資料處理與業務辦理及會計處理相分離。
三、自查結果
透過對20xx年內部控制制度建設、經辦服務管理和基金財務管理等幾個方面的內容進行自查，我局嚴格遵守社會保險基金管理各項規定，嚴格執行內部控制制度，沒有發現違法違紀違規現象，但社保基金風險防控教育工作尚需加強，管理工作的規範化和標準化水平有待提升。
四、下一步打算
繼續堅持嚴格執行社保基金風險防控相關法規，嚴格執行內控制度，堅決防止不按制度辦事、搞變通、暗箱操作等現象發生，實現社保基金管理工作的規範化、標準化和科學化，同時加大對職工進行社保基金風險防控教育力度，進一步增強職工風險防控意識，確保社保基金安全完整。
xxx縣醫療保險事業管理局
20xx年xx月xx日
社會保險基金自查11
xxx人社局：
為了規範xxx鄉社會養老保險基金管理，加強社保基金監管，防範社會養老保險徵管中的風險，堵住財務管理漏洞，根據上級有關工作精神及要求，開展近年來社會養老保險擴面工作以來的人社中心對養老保險工作基金徵管情況開展了全面的自清自查。現將自檢自查情況彙報如下：
一、基本情況
（一）人員情況。xxx鄉人社中心其有編制5名，實在崗人數2名。
（二）基金收支情況。養老保險個人繳費是由我中心工作人員下村收取養老保險費，下村收取養老保險的同時有農行代辦點工作人員跟隨我們下村收取，併發放養老金。
二、主要工作措施
1、提高思想認識，加強組織領導。為確保基金安全自查工作順利進行，我鄉成立了由xxx鄉長任組長，xxx副鄉長任副組長，人社中心工作人員及各包村包村幹部為成員，成立城鄉居民社會養老保險基金安全領導小組。各村村幹積極配合，並結合自身實際情況，制定了自查計劃和整改方案。
2、嚴格管理，防範流失，努力確保基金安全。明確了基金管理程式。人社中心工作人員收取的養老保險金，及時交到農行代辦點打出票據，方能錄入系統，確保基金安全。
3、構築資金流失防範體系。有為老百姓繳費和取養老金的方便，我中心特邀請一個農行代辦點工作人員中心辦公室和我們一起上下班。
三、存在的問題
（一）是失地農民養老保險養老保險。現在有的老百姓還不知道失地農民養老保險的政策。不知道失地農民養老保險有什麼好處。
（二）是我鄉有些人去年繳費時200元或者更多的錢，那時系統已經生存是第一次繳費的檔次，到今年他們不知不覺只交100。00元的檔次，我們不注意就把今年的錄入成第一次錄入系統的檔次，每次把基金票據交到縣裡才發現。我們每次都及時給予修改。
（三）是我鄉正在建設工業園區，加上高鐵和兩天橋大道以及巖站電站的修建，鑽壓我鄉xx村、xx村、xx村等村民的農田和土，失地農民養老保險有部分的人還不瞭解。也就造成失地農民養老保險增發分批上交。
四、下步工作打算
一是推進城鄉居民社會養老保險，全面保障和改善民生。大力宣傳失地農民養老保險，深入村、組、戶使得每個村民都知道失地農民養老保險的政策。
二是每次錄入養老保險小票是一定要仔細看清楚票據的金額和上一次系統錄入的繳費檔次是否符合。
三是是統一方式採集標準，把握好適齡參保人資訊入口關。逐年提高參保率。
四是深入調查研究，讓更多失地農民群眾瞭解該項惠農政策，享受該項政策，營造人人知曉、人人關心、人人自願參保的良好氛圍。
鄉人力資源和社會保障服務中心
社會保險基金自查12
根據《關於開展社會保險基金安全檢查工作的通知》檔案要求，我局領導高度重視，組織召開自查工作會議要求個相關科室人員積極開展自查工作，現自查事項作如下報告：
一、社會保險收入情況
1、我局嚴格按照檔案要求執行養老保險補費政策，符合規範，首先接收人社局開具的補繳單，其次填寫社會保險關係接續申請表，經辦人員列印徵集計劃單，由社保經辦人、科室負責人、局領導先後簽字稽核透過，然後到財務科結算。
收入出納根據已發生的經濟業務，及時辦理各項基金收入工作，並實事求是、客觀、公正地記錄收入情況，妥善保管票據，按照銀行制度的規定，加強管理，進行個體靈活就業、城鎮居民、補費、各單位工傷結算及各工地農民工工傷，全縣行政事業單位工資、各企業條管單位、下崗失業人員醫療結算，結算金額與稽核金額核對一致後，列印繳費結算單及基金劃繳憑證，按照劃繳憑證金額用POS機刷卡或透過全程電子化系統批次代扣，確認基金進帳後，進行內部交接。
登記各類收款臺賬（五險，行政事業單位工資）並進行核對，每月末與銀行進行對帳，做到帳帳相符後，把收入戶轉財政專戶，無挪用、載留、擠佔、貪汙現象發生。
劃繳憑證設專人進行管理，實行崗位責任制，基金劃繳憑證的領購、保管、使用及核銷全部登記在冊，所有票據採取連號使用，杜絕出現跳號、斷號現象。
2、城鄉居民養老繳費情況，根據《吉木乃縣城鄉居民養老實施辦法》規定了各鄉（鎮）登記核定、社保部門徵收、相關部門共同監督管理的職責明確、分工有序、相互配合的部門聯動機制，搭建了核定、徵收、監管三個平臺。在登記核定和徵收平臺建設上，嚴格執行登記、核定、繳費、開具稅票和領取繳費證程式。規定參保人持本人戶口簿和第二代居民身份證，先到戶籍所在村辦理繳費登記；村代辦點對初次參保人員的相關資訊進行認真稽核，在村委會工作人員的輔導下填寫《城鄉居民養老保險參保登記表》；村委會工作人員把相關材料上報鄉（鎮）勞動保障服務站逐項錄入到資訊管理系統，核定繳費金額，並開具《專用繳費收據》；之後鄉（鎮）工作人員根據《繳費核定結算單》核定的金額，在指定的農村信用社繳費。
二、社會保險支出情況
按照政策要求及時稽核個體、企業、機關事業退休人員養老初始待遇並兌現，首先由初審人員收取退休人員基本資料及退休審批相關檔案資料，各項資料核實正確後，進行初始待遇稽核，待稽核完成簽字，交由複核人員進行復核並簽字、再由科室長對各項資訊進行稽核並簽字，最後交由領導稽核簽字確認後，交給待遇發放人員當月兌現待遇。企事業待遇在上月的工資基礎上，當月有變動的，手工和系統全部進行變動後，對每個單位按照變動過的當月的手工工資表和系統內的資料進行核對，準確無誤後進行列印，交由複核人員進行變動複核簽字後，領導稽核簽字，最後財務進行發放。目前全部透過電子銀行平臺發放各類養老待遇。
1、醫療、生育保險待遇支付，由稽核醫生對患者發生的醫療費用進行初審，交複核人員進行核算，完成後由複核人員進行手工複審核算，再交稽核醫生將相關費用錄入程式進行稽核結算並簽字確認，複核人員在程式中確認無誤後複核透過再簽字確認，最後主管領導簽字確認後方可由財務科支付。
2、工傷保險待遇支付由稽核醫生對工傷人員的醫療費用進行初審，稽核員將支付費用錄入程式進行工傷人員待遇核定，再由複核人員在程式中進行復核，完成後簽字確認交稽核人員進行工傷人員待遇支付稽核結算，最後由主管領導稽核簽字後交財務科支付。
3、失業保險待遇支付由失業保險待遇核定人員按照下崗失業人員提交的相關資料進行待遇核定，核定完成後交給主管領導再次複核後簽字蓋章，按照核定好的待遇支付標準，對本月領取失業金的人員進行造冊，再由複核人員、主管領導依次簽字確認，交財務科支付。
4、城鄉居民養老保險資格認證和重複領取待遇方面，我縣城居保資格認證工作是每年的4月份開始和企業養老資格認證同時進行，未及時進行資格認證的領取待遇人員我們及時核查處理。待遇稽核和發放平臺建設上規定，符合退休待遇享受條件的人員，須嚴格履行個人申請、經鄉鎮勞動保障所初審、縣社保局稽核、社會化發放的程式。參保人持《繳費證》，到所在行政村填寫《待遇申報表》，由所在行政村簽署意見並加蓋公章後，報鄉鎮代辦點初審。鄉鎮代辦點根據相關政策初審確認後，為待遇享受物件換髮《待遇領取證》，從資訊系統中點選“人員領取待遇申請”實行網上初審，並於每月15日前上報《待遇申報表》到縣社保局。縣社保局根據鄉鎮代辦點上報的《待遇申報表》逐一稽核確認，從資訊系統中自動生成發放報表報送縣財政局稽核。縣財政局根據社保局提供的發放報表，結合退休年齡稽核後，由信用社實行社會化發放。由於電子銀行發放和POS機收費是一體的、我縣POS機目前正式安裝完畢，準備20xx年1月開始按電子銀行發放工資。
三、社會保險基金財務管理內控機制情況
根據《社會保險基金財務制度》、《社會保險基金會計制度》，為進一步規範財務管理，加強社會保險基金管理工作，我局制定了內部財務管理制度，要求工作人員遵守財經紀律、加強監督檢查、確保基金安全。
基金收入出納做內部交接，支出出納做外部交接，基金會計做回單確認，形成了相互監督制約的管理機制強化業務崗位制約關係，預防風險的發生。基金財務與業務每月進行對賬，做到賬賬相符、賬證相符、賬實相符，確保社會保險基金財務資料的真實、準確和完善。
財務專用章由專人保管，個人名章由本人或其授權人員保管，嚴禁一人保管支付款項所需的全部印章。財務收入章由收入出納保管，財務支出章由支出出納保管，U盾分為管理員、錄入、複核三種，管理員的由會計保管，錄入的為支出出納用來支付藥費使用，複核的由收入出納對支出出納錄入的藥費進行監督，檢查數字是否準確無誤，然後做複核。
根據《社會保險基金管理財務制度》和收支兩條線管理的規定加強社會保險基金銀行賬戶管理，社會保險經辦機構必須設立收入戶和支出戶，規範賬戶設定。徵收的社會保險費要按規定及時繳入財政專戶；財政專戶和支出戶在同一國有商業銀行只能各開設一個賬戶；財政專戶、支出戶、收入戶都要按規定及時結轉、劃撥資金，嚴禁坐支；支出戶的基金不得轉為定期存款；存入財政專戶、支出戶中的社會保險基金，要按中國人民銀行規定的優惠利率計息，各項社會保險基金要分別計息、分賬核算。
社會保險基金嚴格按照收支兩條線管理，專款專用、分別建帳、分帳核算、自求平衡，不得相互擠佔調劑。支出的各項社會保險待遇由財政專戶核撥後撥入支出戶方可支付；收入的社會保險費按時轉入財政專戶，由財政專戶統一管理。
我局建立了與財政定期對帳制度，每月我局定時到縣財政局對帳，保證了社保基金支付的準確安全。財務人員將每季度財政專戶產生的利息直接做為收入計入財政專戶，支出戶的利息按季轉入財政專戶。
四、基金專項檢查中提出的問題進行整改情況
1、與財政每月對賬一次，對完賬在財政專戶餘額表上讓社保科經辦人員進行簽字、蓋章。
2、3POSS機刷卡小票進行簽字，已進行整改，個體人員繳費未採取電子銀行代扣。
3、xx%預留保證金賬套，20xx賬補做到6月份。
4、定點醫療機構結算發票，改為全額髮票。
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